投资基金标准选读.doc

《投资基金学》课程标准 课程类别： 专业课 适用专业：投资理财专业 授课系（部）：会计系 学时（学分）：96 执笔人签字：李慧 审核人签字： 一、课程定位和课程设计 （一）课程性质与作用 课程的性质：《投资基金学》证券投资与管理专业的主干课程，主要研究和介绍基金的募集、交易与注册登记；基金管理公司、基金托管人的主要职责、内部管理与内部控制；基金的市场营销；基金的估值、费用与会计核算；基金的收益分配与税收；基金的信息披露；基金的监管等知识 课程的作用：要求学生熟练使用“世华财讯”软件、“大智慧”软件，掌握Internet的基本原理，并且能够正确地进行股票、债券、基金、权证等投资工具的交易，所以在教授过程中应充分体现证券投资基金的基本理念与实务结合，使学生在掌握证券投资基金相关基础知识，熟悉证券投资基金的术语，通过模拟操作世华财讯、大智慧等软件，到相应的实习基地实习等多种形式紧密联系证券市场，为其将来工作打下坚实的基础。 与其他课程的关系：投资基金学的专业基础课程为金融学、证券投资学、财务管理学、证券市场基础知识等。 （二）课程基本理念 通过教学，具较强的市场经济意识和社会适应能力,实践能力强,富有创新精神,的要求学生1.课程框架 ”的教学组织要求，开发与本课程标准相适应的“理论实践一体化”教学资料 2.对学生选课的建议 （1）建议本课程实行单元任务化学分结构，学生完成不同的学习模块的任务后，即可取得相应学分。 （2）学习程度用语主要使用“认知”、“理解”、“能”、“会”等用于来表述。“认知”用于表述事实性现象或知识的学习程度；“理解”用于表述原理性知识的学习程度；“能”和“会”用于表述技能的学习程度。 本标准在执行中，要根据标准的要求，引导学生有目的、有针对性的学习，既要使学生掌握教材中的基本知识、把握重点和理解难点，又要帮助学生处理好理论学习和能力培养的关系。教师在教学中可根据学生的特点和需要，对教学内容可在标准的基础上灵活掌握，理论教学和实践教学按适当的比例进行。 二、课程教学目标 专业能力：要求学生 情境名称 情境描述 一、证券投资基金概述 在掌握金融市场和有价证券的基础上重点介绍证券投资基金的一般原理、投资工具和投资方式，知晓我国证券投资基金的主要品种 证券投资基金基本要素 2 证券投资基金的运作方式 二、基金的类型 股票基金的投资风险，掌握股票基金的分析方法； 债券基金的投资风险； 货币市场基金的投资风险； 混合基金的投资风险 股票基金债券基金 货币市场基金混合基金保本基金 三、基金的募集、交易与登记基金的募集与认购 基金的申购、赎回 四、基金管理人 熟悉内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容。 熟悉基金投资管理人员的监督管理； 熟悉基金从业人员投资证券投资基金的监督管理。 掌握独立董事制度和督察长制度。 基金投资运作管理 基金管理公司治理结构公司内部控制 五、基金托管人基金资金清算会计复核 基金托管人内部控制 六、基金的市场营销基金销售渠道与促销手段 客户服务 七、基金的估值、费用与会计核算 掌握计算错误的处理及责任承担，掌握暂停估值的情形。 掌握基金运作过程中的两类费用的区别，熟悉基金费用的种类 基金资产估值 基金会计核算 八、基金收益分配与税收基金收益分配与税收 九、基金的信息披露基金信息披露 十、基金监管 基金监管机构和自律组织 十一、资产配置管理 股票投资组合管理 资产配置主要类型及其比较 股票投资风格管理投资策略 （二）学习情境设计 学习情境 情境1：证券投资基金概述 学时 6 学习 目标 专业能力目标：掌握证券投资基金的概念与特点；熟悉证券投资基金与股票、债券、银行储蓄存款的区别 方法能力目标：掌握证券投资基金市场的运作与参与主体； 掌握契约型基金与公司型基金的概念与区别 社会能力目标：会分析当今社会经济发展中投资基金市场功能 学习单元 内容描述 教学条件 教学方法和建议 课时 1．证券投资基金基本要素 证券投资基金的一般原理、投资工具和投资方式，我国证券投资基金的主要品种 多媒体 理论讲述和多媒体画面 2 2．证券投资基金的运作方式 理论讲述和多媒体画面 4 学习情境 情境2：基金的类型 学时 8 学习 目标 专业能力目标：掌握证券投资基金分类的意义，掌握各类基金的基本特征及其区别。 掌握股票基金在投资组合中的作用，掌握股票基金与股票的区别， 掌握债券基金在投资组合中的作用，掌握债券基金与债券的区别，熟悉债券基金的类型，掌握债券基金的投资风险， 方法能力目标：熟悉股票基金的分类，掌握股票基金的投资风险，掌握股票基金的分析方法。掌握债券基金的分析方法。掌握ETF的特点、套利原理，掌握ETF的类型，掌握ET