易助ERP系统进货暂估三种方式的说明选读.pptx

进货暂估 客服中心 2012年8月28日 一、进货暂估的含义 二、易助进货暂估三种方式、说明、比较 三、三种暂估方式的举例操作说明 四、相关报表 一、进货暂估的含义 前提：当企业向供应商购买一批产品，并且已经进货了，但是由于付款不及时，进货当月没有取得采购发票。 产生原由：财务做账的时候一般都是通过抛转采购发票来记录存货商品（抛到1243存货商品科目（旧会计制度）或1405存货商品科目（新会计制度））（进货单上的金额是参考价的，后续可能会和供应商进一步谈价格，以采购发票上的金额为准）。这时候如果已经进货，但是没有收到采购发票抛转不了凭证，就会出现存货帐和会计账对不上的情况（存货模块中的库存商品的金额与会计中库存商品科目的进额对不上） 这时候我们就出现了“进货暂估”的概念，当月先抛转进货单，后续月份收到采购发票后再做处理。 二、易助进货暂估三种方式、说明、比较 月初红冲 单到回冲 单到补差 二、易助进货暂估三种方式、说明、比较 二、易助进货暂估三种方式、说明、比较 二、易助进货暂估三种方式、说明、比较 二、易助进货暂估三种方式、说明、比较 三种方式的比较： 1、首先要在进销存参数的“进货暂估处理方式”中选择好该帐套所要使用的暂估方式（一经确定，后续不建议修改） 三、三种暂估方式的举例操作说明 在“进销存单据生成凭证”作业中， 选择“进货暂估” 三、三种暂估方式的举例操作说明 当9月1日收到采购发票：单价110元，数量5个，金额550元之后： 8月25日做一张进货单--- 单价100元，数量10个，金额1000元 2、举例： 借 1243 库存商品 1000 贷 2120 应付账款-暂估 1000 1、9月初，红冲8月末的进货暂估凭证，打开“会计凭证红冲“作业，筛选到需要红冲的凭证 三、三种暂估方式的举例操作说明 生成的红冲凭证为： 借 1243 库存商品 -1000 贷 2120 应付账款-暂估 -1000 2、 在“应收应付单据生成凭证“作业中，将采购发票抛转凭证： 借 1243 库存商品 550 贷 2121 应付账款 550 三、三种暂估方式的举例操作说明 三、三种暂估方式的举例操作说明 3. 在“进销存单据生成凭证“作业中，勾选”进货暂估“，将剩余的金额继续抛转暂估凭证： 这里的起始日期需要选择8月1日，因为需要抛转暂估凭证的进货单是8月份的！ 这里需要选择固定日期，一般情况下暂估凭证都在月末抛转！原因是：有些进货单是上个月的，如果选择“单据日期”的话，生成的凭证的日期就会显示为上个月，系统会提示有错误，所以这里选择“固定日期” 借 1243 库存商品 500 贷 2120 应付账款-暂估 500 在10月份同样按照上面的三步来操作，直到收到所有发票为止！ 三、三种暂估方式的举例操作说明 三、三种暂估方式的举例操作说明 在“应收应付单据生成凭证”作业中选择“暂估单到回冲”以及“蓝字采购发票”冲销暂估凭证并同时抛转实际收到的发票： 冲销凭证： 借 1243 库存商品 -500 贷 2120 应付账款-暂估 -500 抛转发票： 借 1243 库存商品 550 贷 2121 应付账款 550 在10月份按照同样的步骤操作，直到收到所有发票为止！ 三、三种暂估方式的举例操作说明 三、三种暂估方式的举例操作说明 1. 在抛转发票的时候，需要将默认的借方”库存商品”修改为”2120 应付账款-暂估 ”： 借 2120 应付账款-暂估 550 贷 2121 应付账款 550 注意：采购发票抛转凭证的借方是2120应付账款-暂估，而不是1243库存商品 三、三种暂估方式的举例操作说明 2． 在成本计价的时候选择“进货价差调整“，在“进销存单据生成凭证”作业中，选择“调整单”将调整单抛砖凭证： 借 1243 库存商品 50 贷 2120 应付账款-暂估 50 在10月份按照同样的步骤操作，直到收到所有发票为止！ 三、三种暂估方式的举例操作说明 四、相关报表 四、相关报表 四、相关报表 四、相关报表 适用产品：易助、易兴 适用版本：易助60、易兴60 谢谢观看！