操作手册-发成本中心物料差异的处理.pdf

发成本中心物料差异的处理 关键字： 差异，成本中心发货 文档说明： 版本历史： 版本 作者 审批 日期 备注 V1.0 马鑫 2011-3-18 初次编写 1 目 录 1  工作请求 3  1.1  工作请求的分析 3  1.2  工作请求的主要内容 3  2  适应性 4  2.1  业务板块适应性 4  2.2  业务流程适应性 4  2.3  SAP 系统适应性 4  2.4  操作方式适应性 4  3  操作过程 4  3.1  操作前提 4  3.2  操作步骤 4  3.2.1  SAP 菜单路径 4  3.2.2 SAP 交易代码 5  3.2.3 具体操作 5  3.3  操作控制点或者注意点 7  3.4 操作检查 7  4  附录 7  4.1  参考工作请求（Work Request） 7  4.2  参考 Sap Notes 7  2 1 工作请求 对于发货到成本中心的原材料、辅助材料的差异的处理办法。 1.1 工作请求的分析 SAP 系统中，采用标准价加物料账计算物料实际成本的物料，在发成 本中心的时候（移动类型 201/202），差异是无法随着物料进入成本中心， 而是留在了差异科目，在 CKM3 看到的是消耗方单独列示一行“不包括” 的差异，如下图： 1.2 工作请求的主要内容 对于发到功能范围为“辅助生产”成本中心的外购原材料、外购辅助 材料、外购燃料的差异，需要通手工凭证将差异转入相应的成本中心。而 差异的金额可提前计算出来，不需要等到本期所有业务都已完成后再进行 查询。 3 对于外购的原料（辅助材料、燃料），在本期的收货和发票校验已完 成（或者由采购工厂到生产工厂的转储操作已完成）的情况下，可通过物 料账计算出该物料本期的实际成本。如果能够知道该物料本期发到成本中 心的数量，即可计算出未能带入成本中心的差异（不包括差异）的金额。 2 适应性 2.1 业务板块适应性 全部 2.2 业务流程适应性 2.3 SAP 系统适应性 R3 4.6C 2.4 操作方式适应性 由财务人员进行操作。 3 操作过程 3.1 操作前提 （1）物料为外购的原材料、辅助材料或燃料，而不能是本单位自产 的物料。 （2）发货的成本中心的功能范围为辅助生产，对于生产成本、制造 费用类的成本中心，不能采用本方法进行调整。 （3）物料本期的收货和发票校验已完成，或者由采购工厂到生产工 厂的转储操作已完成，这样计算出的实际价格才会正确。 3.2 操作步骤 3.2.1 SAP 菜单路径 4