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财务部规章、制度 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。 一、财务部职责范围? 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。? 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。? 4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。? 5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。? 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。? 7、负责公司材料库、办公用品库的管理。? 8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 9、及时核算和上缴各种税金。? 10、参与项目部与施工队结算，参与采购部与材料供应商结算。? 11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。? 13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 （1）财务部总监岗位职责? 1、编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金。 2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。? 3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。 ?4、承办公司领导交办的其他工作。?? （2）财务部经理岗位职责? 1、负责协助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。 2、制定和管理税收政策及程序。? 3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。 4、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。? 5、参与项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。? 6、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议决议。 ?7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断提高财务人员的业务素质。 8、完成领导布置的其他工作。 9、负责会计监交工作。?? （3）财务部成本会计岗位职责? 1、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等。 2、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款。 ?3、按照各工程预算进行工程成本的控制。? 4、每月末及时督促各项目部报帐，核对上月计划执行情况。 ?5、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐。? 6、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款。 ?7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。 ?8、工程完工后，准确核算出工程成本，编报工程成本表。 ?9、完成领导布置的其他工作。 暂借款及预付款审批制度 1、暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款申请单”要求填列各项栏目，由申请人填写，部门经理审批，财务主管审核，由总经理审批后，由财务室会计审核后出纳付款。 2、所有暂借款，必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账，必须向总经理或财务主管讲明原因，经同意后方可再借付。 3、经办人必须在出差或采购后10天内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出一个月不结帐者，财务室有权扣发经办人工资抵偿。 4、公司员工离职前，必须归还所有的借款，部门经理签署离职申请单之前由财务确认。 5、各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质、部门、借款事由、所借金额，经总经理批准后方可借款。 6、对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定（行政部、财务部具有备用金资格），报总经理批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。 7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总经理批准后方可借支。 三、费用报销制度 1、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。 2、报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助。所有报销单据的张数和合计金额必须