中国银行股份有限公司 2013年度资本充足率信息披露报告.PDFVIP

中国银行股份有限公司 2013 年度资本充足率信息披露报告   目录 主要风险管理体系 2 资本充足率计算范围 4 资本数量及构成 8 核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率 11 风险加权资产 12 信用风险暴露和评估 13 市场风险暴露和评估 16 操作风险暴露和评估 17 资产证券化风险暴露和评估 18 其他风险暴露和评估 20 内部资本充足评估 25 薪酬 26   1  主要风险管理体系 本行风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经 营要求的前提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现股东利益的最大 化。本行遵循“适中型”的风险偏好，并按照“理性、稳健、审慎”的原则处理 风险和收益的关系。 信用风险的管理目标、政策和流程 本行信用风险管理目标是要在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳 健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现股东利益的 最大化。 本行信用风险管理通过分层管理建立符合全行风险管理战略及偏好的风险管理 政策制度体系，以指导和约束风险管理行为。本行信用风险管理政策分为：授信 政策、行业政策、地区政策、客户政策、产品政策。 本行信用风险管理是全流程的风险管理，指银行风险识别、风险评估、风险监测 与报告、风险控制的活动。 市场风险的管理目标、政策和流程 本行市场风险管理的目标是在董事会确定的集团整体风险偏好下，通过有效管理 市场风险，优化市场风险资本的配置，将市场风险控制在银行可接受的合理范围 内，达到风险和收益的合理平衡，从而促进业务发展，实现股东价值最大化。 按照统一管理的原则，加强对集团总体交易业务的风险监控和分析，持续优化交 易业务风险偏好量化和传导机制，完善境内外分行和附属机构交易业务市场风险 管理。加强衍生产品管理，完善衍生产品风险管理制度。针对监管和市场动态， 加强市场前瞻性分析和主动风险管理。 操作风险的管理目标、政策和流程 本行操作风险管理的目标是通过管理操作风险以将其导致的损失降低到可接受 范围内（即降低到风险偏好内）。 本行建立了包括三个层次的政策制度体系，三个层次由上至下分别为政策框架、 各项工具的管理办法和操作指引。政策框架，即《中国银行股份有限公司操作风 险管理政策》，是由中行董事会风险政策委员会批准发布的关于中行操作风险管 理的最根本的制度，提出了中行操作风险管理的基本原则、要求和管理框架，为 全行实施操作风险管理确立了基调和方向。根据操作风险识别、评估、监测和控 制/缓释的管理闭环，针对各项操作风险管理工具制定了管理办法和操作指引， 明确各项管理工具的原则、职责分工、方法、程序和步骤等，并清晰回答管理流 程在实施过程中的具体操作问题。 2  为更好地识别、评估、监测、控制或缓释、报告操作风险，本行建立了以下主要 的操作风险管理流程：风险与控制评估流程、操作风险损失数据收集流程、关键 风险指标监控流程、内控措施检查和确认流程、操作风险整改跟踪流程和操作风 险报告流程。 其他重要风险的管理目标、政策和流程 本行信用集中度风险的管理目标为：满足银监会对商业银行信用集中度风险管理 与计量的合规要求，提升本行风险管理和资本管理水平，有效控制信用集中度风 险。 为建立和完善中国银行信用集中度风险管理框架，规范信用集中度风险管理工 作，根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《办法》）、《商 业银行实施资本管理高级方法监管暂行细则》以及其他相关监管指引，并结合本 行业务实际，本行制定了《中国银行股份有限公司信用集中度风险管理办法（试 行） （2012 年版）》。 本行信用集中度风险管理办法中，对信用集中度风险的类别及定义、治理架构与 职责分工进行了具体规范；并明确了信用集中度风险管理主要包括：识别评估、 计