预算执行分析板.docVIP

ＸＸＸＸＸＸ公司 年度财务预算报告 一、公司基本情况 二、预算编制的工作组织 三、预算总体情况 所有影响公司损益及资产负债状况的事项均需以货币形式反映在年度财务预算中。2012年度财务预算主要包括五方面：生产经营预算、专项资金使用预算、固定资产及无形资产投资预算（或基建投资预算）、股权投资预算和资金预算。 简要说明2012年预算情况： 全年预计产、销量　　　万吨,比2011年　　　万吨增加了　　　万吨；全年平均（不含税）售价　　　元/吨,比2011年售价　　　元/吨,增加（或降低）　　　元/吨；营业收入　　万元,比2011年　　万元增加　　万元；税前利润　　万元,比2011年　　万元增加　　万元。 全年预计投资　　　万元，其中矿建工程　　万元，地、土建工程　　万元，设备购置　　万元，安装工程　　万元，建管费　　万元。 四、预算具体情况 （一）生产经营预算 1、税前利润构成 表格显示税前利润构成及与计划数比较 单位：万元 项目 2011年实际数 2012年预算数 增减率 产/销量 （万吨） 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 营业利润 利润总额 2、销售情况 预测分析2012年市场情况：简要说明煤质、售价、筛分方案 3、生产作业计划及生产成本 简要说明2012公司的生产作业计划：煤炭企业至少说明回采、掘进、筛分情况。 项目 2011年实际数 2012年预算数 单位成本变动率 发生额 单位成本 发生额 单位成本 产量（万吨） 煤质指标（回收率或块率） 1、直接材料 2、直接薪酬成本 3、燃料动力小计 4、一般制造费用 5、固定提取费用 生产成本 单位：万元、元/吨 简要说明2012年预算数与2011年实际数的增减原因 4、销售、管理、财务费用 单位：万元、元/吨 项目 2011年实际数 2012年预算数 单位成本变动率 发生额 单位成本 发生额 单位成本 产量（万吨） 1、销售费用 2、管理费用 3、财务费用 小 计 简要说明2012年预算数与2011年实际数的增减原因 （二）专项资金预算 单位：万元 科目名称 年初余额 本年增加 本年使用 年末余额 专项储备 其中：维简费 　　　安全费用 　　　矿山环境治理保证金 　　　 煤矿转产发展资金 若已就上述内容经单独编制了专项预算的，此处摘要说明，并指出详见专项预算。 （三）固定资产及无形资产投资预算（生产矿井） 基建投资预算（基建矿井） 简要说明包括在建工程、固定资产、无形资产增减预算三类。其中矿建、土建、安装、设备、利息、建设单位管理费用、地质勘探费、村庄搬迁费、草原补偿费和其他费用等支出分别计入在建工程、固定资产科目。资源价款和土地购置支出计入无形资产科目。 若已就上述内容经单独编制了专项预算的，此处摘要说明，并指出详见专项预算。 单位：万元 序号 项目 类别 总投资 截止上年末已完成投资 2012年预计投资 备注 1 在建工程/固定资产 矿建工程 　 　 　 　 土建工程 　 　 　 　 安装工程 　 　 　 　 设备及工器具购置 　 　 　 　 建设单位管理费 　 　 　 　 地质勘探费 　 　 　 　 首采区村庄搬迁费 　 　 　 　 建设期利息 　 　 　 　 草原补偿费 　 　 　 　 其他费用 　 　 　 　 工程预备费 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 2 无形资产 土地购置费 　 　 　 　 资源价款 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 合计 　 　 　 　 基建矿井请单独说明建管费预算，分析、说明与上年实际数增减原因。　 （四）股权投资（若有） （五）资金计划 分季度安排资金收支；融资计划。 五、资产负债状况说明 对公司的资产负债状况和主要财务指标进行说明 六、实现预算可能遇到的主要困难及解决措施 七、其他需要说明事项 附件：（依序列出附表的名称及其他附件名称） XXXXX公司 X年X月X日