第9章 NK-HE内部控制审计调查问卷.docx

大华会计师事务所（特殊普通合伙） 2013版 目 录  TOC \o 1-1 \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc338314146 调查问卷1—组织架构  PAGEREF _Toc338314146 \h 1  HYPERLINK \l _Toc338314147 调查问卷2—发展战略  PAGEREF _Toc338314147 \h 2  HYPERLINK \l _Toc338314148 调查问卷3—人力资源  PAGEREF _Toc338314148 \h 3  HYPERLINK \l _Toc338314149 调查问卷4—社会责任  PAGEREF _Toc338314149 \h 4  HYPERLINK \l _Toc338314150 调查问卷5—企业文化  PAGEREF _Toc338314150 \h 5  HYPERLINK \l _Toc338314151 调查问卷6—资金活动  PAGEREF _Toc338314151 \h 6  HYPERLINK \l _Toc338314152 调查问卷7—采购  PAGEREF _Toc338314152 \h 8  HYPERLINK \l _Toc338314153 调查问卷8—资产管理  PAGEREF _Toc338314153 \h 11  HYPERLINK \l _Toc338314154 调查问卷9—销售业务  PAGEREF _Toc338314154 \h 17  HYPERLINK \l _Toc338314155 调查问卷10—研究与开发  PAGEREF _Toc338314155 \h 20  HYPERLINK \l _Toc338314156 调查问卷11—工程项目  PAGEREF _Toc338314156 \h 23  HYPERLINK \l _Toc338314157 调查问卷12—担保业务  PAGEREF _Toc338314157 \h 28  HYPERLINK \l _Toc338314158 调查问卷13—业务外包  PAGEREF _Toc338314158 \h 31  HYPERLINK \l _Toc338314159 调查问卷14—全面预算  PAGEREF _Toc338314159 \h 33  HYPERLINK \l _Toc338314160 调查问卷15—合同管理  PAGEREF _Toc338314160 \h 37  HYPERLINK \l _Toc338314161 调查问卷16—财务管理  PAGEREF _Toc338314161 \h 39  HYPERLINK \l _Toc338314162 调查问卷17—内部信息传递  PAGEREF _Toc338314162 \h 51  HYPERLINK \l _Toc338314163 调查问卷18—信息系统  PAGEREF _Toc338314163 \h 52  调查问卷1—组织架构 调查部门主要业务活动调查事项答复相关政策、程序及控制活动制度或文档名称备注是否治理结构是否建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限？是否由董事会负责内部控制的建立健全和有效实施？是否成立专门机构或者指定适当的机构具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作？是否在董事会下设立审计委员会？审计委员会是否负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等？审计委员会负责人在选聘时是否重点考察其独立性和专业胜任能力？机构设置及权责分配是否明确了部门职责？是否有成文的部门职责及岗位职责？是否建立了重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等的集体决策或者联签制度？是否编制内部管理手册（如组织结构图、业务流程图、岗（职）位说明书和权限指引）？对授权交易及系统改善的控制是否有适当的记录,对数据处理的控制是否有适当记录？是否建立了投资管理制度？对子公司的发展战略、年度财务预决算、重大投融资、重大担保、大额资金使用、主要资产