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广东医疗健康产业有限公司 财务管理制度 总则 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司 HYPERLINK /200810/95345.html \t _blank 经营 HYPERLINK / \t _blank 管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。 公司财务部门的职能： 认真贯彻执行国家有关的财务管理和税收法律法规，执行公司统一的财务制度。 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 厉行节约，合理使用资金。 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 完成公司交给的其他工作。 公司财务部由财务经理、 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计、出纳等人员组成。 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本制度。 财务工作岗位职责 财务经理负责组织本公司的下列工作： 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。 组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标。 负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度。 承办公司领导交办的其他工作。 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计的主要工作职责 按照国家 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。 按照经济 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。 妥善保管 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计凭证、 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计账簿、 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计报表和其他 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计 HYPERLINK / \t _blank 资料。 完成总经理或财务经理交付的其他工作。 出纳的主要工作职责 认真执行现金 HYPERLINK / \t _blank 管理制度。 严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。 严格支票 HYPERLINK / \t _blank 管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 积极配合银行做好对账、报账工作。 配合 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计做好各种账务处理。 完成总经理或财务经理交付的其他工作。 财务工作 HYPERLINK / \t _blank 管理 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计凭证、 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计账簿、 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计报表和其他 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计 HYPERLINK / \t _blank 资料必须真实、准确、完整，并符合 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计制度的规定。 财务工作人员办理 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。 财务工作人员应根据账簿记录编制 HYPERLINK /finance/kjhs/ \t _blank 会计报表上报