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数据校验指导书 本指导书涉及模块：总账/UFO报表/固定资产/应付/采购/库存/存货/销售/应收/成本。 一、静态数据校验： 总账期初余额对账正确 总账期初余额试算平衡 应付与总账对账平衡，并且每个科目明细对账平衡 应收与总账对账平衡，并且每个科目明细对账平衡 固定资产原值、累计折旧、减值准备与总账相应科目余额一致 库存与存货（如果销售成本按照销售发票结转对账差为发货未开票数量） 存货与总账（存货科目结存金额） 采购与存货：暂估余额表的暂估数量与金额一致 存货与总账：暂估余额表与总账暂估科目金额 成本期初余额与总账生产成本科目余额平衡 二、期初记账： 采购期初记账 存货期初记账 库存从存货取数，并逐个仓库执行批审 成本期初记账（870以前版本无恢复，要求在记帐前做备份） 三、动态数据校验： 总账期末中对账正确 现金流量表总流量=总账现金流量科目期末-期初 损益表净利润=资产负债表未分配利润 固定资产与总账平衡 库存与存货收发存汇总表数量一致（如果销售成本按照销售发票结转对账差为发货未开票数量） 存货与总账（金额） 采购检查：没有未结算的发票 销售检查：没有未复核的发票 存货检查：没有未记账的单据；没有未生成凭证的单据。 采购与存货：暂估余额表的暂估数量 存货与总账：暂估余额表与总账暂估科目金额 应付检查：没有未审核的发票；没有未制单的发票 应收检查：没有未审核的发票；没有未制单的发票 成本与总账对账：成本在产品成本汇总表中合计数与总账4101科目余额一致 总帐中损益类科目余额均为零 动态数据校验指导书 2007年2月4日 第 1 页 共 2 页