新增资产卡片信息录入规范.docVIP

三、资产系统日常管理 第四条 资产系统日常操作考核满分15分，包括新增资产卡片信息、资产归类、资产折旧及摊销核对、资产报表计算、凭证生成及上报对账。 （一）新增资产卡片信息5分：当月新增资产信息录入完整，按资产卡片的每条信息错一项扣0.1分，不同资产卡片的同类信息发生错误不扣分。 资产信息填制要求： 1.资产类型：单项资产 2.资产名称：按照实物资产名称，不包括规格型号。（如：加油机，不得出现恒山加油机，恒山应在规格型号） 3.规格型号：与实物信息一致，含土地、房屋等面积。 4.自编号：资产代码1位+财务系统本单位编码末2位+年4位+月2位+4位编码（如：公司机关2月录入第一条固定资产时1012007020001） A资产代码：1固定资产、2空、3长期待摊、4低值易耗品、5包装物。 B财务系统本单位编码末两位：01公司本部、02空、03九道湾、04乌鲁木齐、06昌吉、07石河子、08独山子、09克拉玛依、10吐鲁番、11伊犁、12阿克苏、13库尔勒、14博州、15阿勒泰、16塔城、17空、18和田、19喀什、20哈密、21润滑油。 5.所属单位：选择本单位。 6.计量单位：与实物相符。 7.资产用途：按对应科目用途选择。 8.增加原因：按对应科目原因选择。 9.车牌井号：与相关证照号码一致。 10.资金渠道：除66长期待摊、77包装物、88低值易耗品、福利费、职工教育经费、安保基金购置、安全生产费用按科目对应选择；折旧返还购置是零购资金外，其他资产录入必须严格按规划计划处下达计划对应渠道选择。 11.经济用途：按实际用途选择。 12.制造厂家、出厂编号、出厂日期：与实物一致，录入完整。 13.投产日期：年月日，如2008-2-28。 14.使用情况：按实际选择。 15.功率功能：与实物一致。 16.进口设备：与实物一致。 17.井深或面积：与实物一致。 18.井径或管径：与实物一致。 19.管型或材质：与实物一致。 20.代用项1：录入6位，年4位月两位。 21.代用项2：不填。 22.技术状况：按实际选择。 23.责任人：按实际录入。 24.单位性质：股份有限公司 25.安装地点：按实际录入。 26.所属区块：不填。 27.项目名称、项目编号：与基建模块工程名称编号一致。 28.折旧年限、残值率系统自动生成。 （二）资产归类2.5分：严格按资产目录归类，错一条扣0.5分。 （三）资产折旧及摊销核对2.5分：未按时计提折旧和摊销，每项资产扣0.5分。 （四）资产报表计算核对2分：每月1号12时计算完毕，与账务系统对应科目核对一致，每错一笔扣0.5分。 （五）凭证生成及上报对账3分：每月15日之前计提及上交折旧和摊销凭证（不含无形资产摊销），其他凭证于次月1号12时上报对帐，迟一日扣1分。