独立董事制度简析.pptxVIP

独立董事制度概述 Contents Part One 独立董事的基本概述 Hi design 什么是独立董事 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。 独立董事的“独立性” 名义独立性与事实独立性 名义上的“独立性”是指担任独立董事的人员符合市场监管部门有关独立董事“独立性”的相关规定，具备担任独立董事的资格。 事实上的“独立性”是指独立董事在公司重大决策参与方面能够做出独立判断并发挥相应的作用。 什么是独立董事制度 独立董事制度是指在董事会中设立独立董事、以形成权力制衡与监督的一种制度。 特点：行使了双层制中监事会的职能 国会通过的商法等修改法参照美国模式导入了“委员会等设置公司”，法定了独立董事监督业务执行董事和经理的经营活动。给予公司在传统的监事制度模式和独立董事制度模式之间进行选择的权利，让公司选择符合自身治理结构的经营监督模式。 美国是最早开始实施独立(外部)董事制度的国家，美国《1940年投资公司法》就规定至少需要40%的董事应由独立人士担任。美国首先提出了在董事会中引入外部董事，通过引入外部的独立董事，对董事会这一内部机构适当的外部化，从而形成一定的监督制约力量。 Part Two 独立董事制度的产生和发展 Hi design 独立董事制度的起源 不同治理模式下的独立董事制度 我国独立董事制度的产生和发展 我国独立董事的条件 根据《指导意见》的规定，下列人员不得担任独立董事： 在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系(直系亲属是指配偶、父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等)； 直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属； 根据《指导意见》的规定，下列人员不得担任独立董事： 在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属； 最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员； 为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员； 公司章程规定的其他人员； 中国证监会认定的其他人员。 Part Three 我国独立董事制度中存在的问题 Hi design Part four 改进建议 Hi design 改进建议 For consulting, management, planning, reporting THANK YOU