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中工国际股份有限公司 2015年财务状况分析报告 课程名称：　 财务分析　 学生姓名：　　　　　 学 号：　 　 班 级：　　　 专 业：　会计学 2016年 5 月 一 背景分析 企业的基本经营业绩，生产经营特点以及所处的行业 从年度报告的相关信息，可以了解到，报告期内，公司实现营业利润10.91亿，比上年同期增长14.00%；实现利润总额10.90亿元，比上年同期增长12.62%；晒西安归属于上市公司股东利润10.51亿元，比上年同期增长21.24%。公司的主营业务为国际承包、投资和贸易。国际承包板块主要从事国际工程总承包业务；投资和贸易板块围绕公司工程承包板块主业开展投资和贸易。在国际工程承包行业中，国内各种类型的企业纷纷开始“走出去”，市场竞争更加激烈。 （二）董事会（或企业）对自身情况的说明 1、公司经营战略实行情况。（战略的实施需要分析内外机遇和挑战吗?） 面对全球经济的深度调整，无论是发达国家还是发展中国家，都把基础设施建设作为刺激经济增长的重要手段。另一方面，“一带一路”和“国际产能合作”作为国家战略以及配套的亚洲基础设施投资银行、丝路基金等金融安排，必将推动中国对外投资合作业务再上新台阶，为公司发展提供历史性发展机遇。 由于世界经济整体偏弱，国际工程市场竞争更加激烈。欧、美、日、韩等高端市场承包商也不断加入发展中国家市场的争夺；国内承包商同质化竞争严重。地区安全局势日趋复杂，安全风险呈上升趋势。上述挑战对公司的业务创新和风险控制能力提出了更高的要求。 在机遇和挑战并存的环境中，公司依托市场优势，做大做强工程承包主业，积极开展投资业务、贸易业务，实现工程、投资、贸易的有机结合，实施兼并重组，推动持续创新，形成一大支柱、两个市场、三相联动。公司根据环境变化，调整和完善了战略实施路径，制定了相关保障措施。公司按照总体战略部署，积极做大工程承包主业，发展投资业务，推动贸易业务转型升级，落实新产业布局，各项战略措施有效推进，战略规划和经营目标得到有效落实。 2、当年主要财务数据和财务指标完成情况。 营业收入指标反应的公司2015年公司营业收入8,119,940,514.06元相比9,532,877,480.09元的营业收入2015年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。中工国际按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2015年12月31日在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。内控鉴证报告意见类型为标准无保留意见，不存在非财务报告是否存在重大缺陷。 项目 2015年 2014年 增减情况 对总资产的影响 增减额 增减幅度 流动资产： 货币资金 8,991,718,927.79 8,934,003,271.6118 0.65% 应收票据 9,645,500.00 1,900,000.00 7745500.00 407.66% 应收账款 4,404,392,897.91 3,691,445,268.35 712947629.56 19.31% 预付款项 623,240,711.07 640,766,565.81 74 -2.74% 应收股利 其他流动资产 85,734.90 57,905,278.84 94 -99.85% 其他应收款 348,412,666.00 110,663,561.35 237749104.65 214.84% 存货 2,641,894,458.12 1,754,004,643.31 887889814.81 50.62% 流动资产合计 17,019,390,895.79 15,190,688,589.27 1828702306.52 12.04% 可供出售金融资产 436,816,840.50 185,984,155.66 250832684.84 134.87% 长期应收款 67,855,079.48 48 -100.00% 长期股权投资 83,479,503.10 304,446,164.30 -220966661.20 -72.58% 投资性房地产 固定资产 1,417,448,069.05 1,186,675,164.65 230772904.40 19.45% 在建工程 27,556,362.25 84,869,331.82 57