个体工商户信用评级方法.doc

个体工商户信用评级方法 一、关于个体工商户信用评级 （一）个体工商户特点 个体工商户是指在一定市场区域内从事个体经营活动，经工商行政管理部门批准成立并取得营业执照的个体经营户。个体工商户业务单一、规模小，以从事服务性行业为主，获得银行贷款的额度低，通过雇佣很少的人员，利用简单的组织形式取得业务收入，面对复杂多变的市场，易受外部不确定性因素影响，抗风险能力较弱。 （二）个体工商户信用评级特点 1、个体工商户评级每年进行一次，除首次评级外，其他年度评级视为跟踪评级； 2、除对个体工商户经营及财务状况的分析外，重视外部支持对评级主体信用的提升作； 3、个体工商户评级主要是针对经营者个人信用的评价。 二、个体工商户信用评级标识及含义 （一）信用等级划分 个体工商户信用等级划分为五级，分别用A1级、A2级、A3级、B级、C级信用符号标识。 （二）信用等级含义 A1级：个人信用记录良好，业务稳定性和持续性强，经营场所固定且自有，经营管理水平高，自有资金充足，偿债意愿和偿债能力强； A2级：个人信用记录良好，业务稳定性和持续性较强，经营场所固定，经营管理水平较高，自有资金较为充足，偿债意愿和偿债能力较强； A3级：个人信用记录良好，业务稳定性和持续性一般，经营场所相对固定，经营管理水平一般，自有资金一般，偿债意愿和偿债能力一般； B级：有不良信用记录，业务稳定性和持续性较差，经营场所相对不固定，经营管理水平较低，自有资金较少，偿债意愿和偿债能力较差； C级：有不良信用记录，业务稳定性和持续性差，没有固定经营场所，经营管理水平低，自有资金很少，偿债意愿和偿债能力差，面临歇业或停业。 三、个体工商户信用评级内容 个体工商户信用评级的主要分析内容包括基本情况、综合素质、经营状况、财务状况和偿债能力等五个方面。 （一）基本情况 1、个体工商户名称、成立时间、注册机关、注册资本、经营地点、经营期限； 2、法定业务范围及目前主要经营领域； 3、负责人、主要资质和资质证书号、贷款卡号； 4、评级时点的用于经营的资产总额，上年度和截至评级时点的业务收入、利润总额。 （二）综合素质 1、个体工商户负责人情况： （1）个体工商户负责人基本情况（年龄、性别、文化程度、主要社会经历、以前曾担任的社会职务）；户籍所在地及固定住所，本省（市）、外省，是否暂住，住所的稳定性； （2）身体健康状况，主要看以往病史，是否办理社保、医疗、意外伤害等保险； （3）个人获得的社会荣誉。 2、家庭情况 （1）家庭婚姻状况，婚否，婚姻的稳定性；个体工商户负责人配偶的基本情况；家庭子女数量，是否成年，与家庭的经济关系；家庭成员的户籍所在地及固定住所，本省（市）、外省，是否暂住，住所的稳定性； （2）家庭及社会资源； （3）家庭资产（包括不动产、动产及存款、股票、债券等,财产是否办理抵、质押，是否办理财产保险）、负债情况； （4）家庭年收入总额、收入来源及稳定性，支出总额及支出方向；需要计算家庭开支（日常、教育、子女、其他等），并与家庭收入进行比较； （5）涉及的经济纠纷。 3、信用状况 （1）经授权查询的个人银行信用记录；是否投保贷款保险； （2）个体经商户的商业信用是否有违约行为，个人或家庭有无其他欠款行为； （3）社会行为记录，是否存在违法行为、不良嗜好和不良记录等。 4、经营能力 （1）从事个体经营年限、历史； （2）社会交往能力； （3）专业技能。 （三）经营状况 1、业务领域及经营的稳定性，经营定位、经营特色、竞争优势；个体工商户获得的社会荣誉称号； 2、市场前景，市场需求、影响因素，成长性等； 3、管理与协调能力等；雇用人数，来源渠道及稳定性； 4、经营场所情况，所有权和使用权状况； 5、主要产品、业务种类，主要产品的成本构成和成本控制；进货渠道、生产数量、销售渠道；市场开拓，对上下游客户的依赖程度，议价能力； 6、资金占用量及周转情况； 7、与贷款银行的关系是否紧密，贷款银行对个体工商户是如何评价的；通过计算贷款归行率和存贷比分析其对贷款银行的贡献度。 （四）财务状况 1、用于经营的资产数量和质量 2、负债水平 （1）负债来源和结构的情况； （2）经营性借贷比率（借入资金/自有资金）； （3）家庭负债率（家庭负债/家庭资产）。 3、盈利水平 （1）经营成本、日常费用等； （2）收入来源和结构的情况；收入规模及增长趋势、稳定性、变动情况等； （3）毛利率（（业务收入-业务成本）/业务收入） （4）净利率（净收入/业务收入） （五）偿债能力 1、经营性偿债能力 流动比率（流动资产/流动负债） 速动比率（（流动资产－存货）/流动负债） 利息倍数 （（