广东蓉胜超微线材股份有限公司内部控制制度.pdfVIP

广东蓉胜超微线材股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为加强广东蓉胜超微线材股份有限公司（以下简称公司）的内部控 制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》、《证券 法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》 (以下简 称“上市规则”)、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规定，结合公司 实际，特制定本制度。 第二条 本指引所称内部控制是指上市公司 (以下简称“公司”)董事会、监 事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二章 内部控制的内容