保险精算 第7章1 准备金.ppt

* 第七章 准备金 7.1 全连续型寿险的责任准备金 7.2 全离散型寿险的责任准备金 7.3 半连续型寿险的责任准备金 7.4 责任准备金的递推公式 7.5 修正责任准备金 7.6 IBNR责任准备金的估计方法 * 概述 寿险业务的长期性和不确定性要求保险公司为未来的 给付责任积累起足够的资产，所以寿险负债评估是精 算部最重要的工作之一。其中责任准备金的评估是该 项工作的核心。 * 责任准备金产生原因 净保费厘定原则：净均衡原则，保证了以保单 发行日为参照点保险公司的未来保费收入现时 值和未来保险赔付的现时值相等。且以保障期 内任意某个时刻为参照点，所有收支的现时值 相等。 但除了保单发行日以外，以保障期内任意某个 时刻为参照点，未来收支的现时值都有可能不 平衡。 * 责任准备金产生的原因 0 t 未来 责任 未来 收入 w 未来 责任 未来 收入 差值 责任准备金 * 一、概念 责任准备金：保险人以保险契约为依据，为将来发生的给付而提取的基金。 二、原因 1）随着被保险人的年龄增大，死亡率越高，保险金给付越大。 2）趸缴保费或限期交费后，保险人只有履行背负义务，而不再收取保费。 * 三、依据 法定准备金的提存和计算是以纯保费为依据。 责任准备金关系到投保人的利益。保险监管部门一般要设定一个最低标准的准备金，保险人提取的准备金不能低于这一标准，此责任准备金称为法定责任准备金，她是以纯保费为基础计算的责任准备金，而没有考虑费用因素。此准备金又称为理论准备金。 四、计算方法 1）未来法 2）过去法 * 未来法 t年末的准备金 =未来保险金精算现值-未来纯保费的精算现值 如： * 过去法 T年末责任准备金 =过去已缴的纯保费终值-过去给付的保险金终值 如： * 。 未来法表示的责任准备金是保险人应付的净责任； 过去法表示的责任准备金说明了准备金的来源； 两者实质上是等价的。 * 7.1 全连续型寿险的责任准备金 7.1.1 准备金的未来法公式 （1）全期缴费情形 (x)购买的1单位终身寿险，其完全连续型期缴纯保费 为 设保单生效起，被保险人生存至第t年年末的准备金为 引入随机变量U，表示（x+t）的剩余寿命， 其概率密度函数为 * 终身寿险 定义t 时保险人的未来亏损随机变量为 所以 * 责任准备金计算方法：未来法 　　　　　 =　　　　　 -　　　　　 即 　　　　　 = - 　 責任准备金 第 t 年期末的責任准备金 未來所需 未來可收 在 x+t 岁时未來保险金額的現值 在 x+t 岁时未缴纯保险費的現值 * 变异程度（风险） 所以 * 例1 已知 利率按6％计算 求： * 例6.3答案 * 例6.3答案 * 例6.3答案 0 0.0000 0.1187 10 0.0577 0.1001 20 0.1289 0.1174 30 0.2271 0.1073 40 0.3619 0.0861 50 0.5508 0.0508 60 0.8214 0.0097 * （1）全期缴费情形 1. 终身寿险 2. n年定期寿险 3. n年两全保险 * 4. n年期生存保险 5. n年延期终身生存保险金 * （2）限期缴费情形（左上标h表示缴费年限） 1. h年限期缴费终身寿险 2. h年限期缴费n年期两全保险 * 练习： （30）投保死亡即付的终身寿险 。已知： 求： （1） （2） （3） * 例 （30）投保死亡即付的终身寿险 。已知： 。 求： （1） （2） （3） 解： （1） * 。 。当t=0时 (2)当t=10时： * 当t=20时：