个人对个人（）小额信贷信息咨询服务机构行业自律公约.PDFVIP

个人对个人 （P2P ）小额信贷信息咨询服务机构行业自律公约 实施细则 第一条 根据《个人对个人（P2P ）小额信贷信息咨询服务机构行业自律公约》（以 下简称《公约》）及有关法律法规，制定本细则。 第二条 《公约》第二条所称P2P 服务机构定义如下： （一）依法登记注册、具有法人资格、在所在地进行了工商注册登记（营业执 照在有效期内）、纳税登记，有固定办公场所； （二）依法为民间借贷双方提供个人对个人小额信贷风险管理、理财咨询等信 贷风险咨询和管理信息服务； （三）愿意加入并由P2P 行业委员会审批通过的第三方信息咨询服务机构，并 按照规定及时缴纳相关费用； （四）各会员机构不得开展P2P 信息咨询服务业务以外的其他需要另行申请牌 照的金融业务 （如融资担保业务等）。 第三条 《公约》第五条所称遵守国家相关法律法规是指《中华人民共和国民法 通则》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国反不正当竞争法》等有关法 律法规。 第四条 《公约》第六条所称第三方审计和法律监督机构资质要求如下： （一）第三方审计机构 1、 依据中国法律注册成立的会计师事务所，在所在地进行了工商注册 登记、纳税登记，有固定办公场所； 2 、 具备国家财政主管部门颁发的有效执业资格，年检合格并且注册会 计师（CPA ）有三年以上从业经验； 3、 近三年内没有被相关部门予以处罚或禁入的记录，并在承担企业有 关审计工作中没有出现重大审计质量问题和不良记录。 （二）第三方法律机构 中国小额信贷联盟秘书处北京市建内大街5 号中国社会科学院农发所1341 室 100732 Email: cam@ Website: 1、 依据中国法律注册成立的律师事务所，根据所在地司法厅局的要求 办理，在所在地进行了工商注册登记、纳税登记，有固定办公场所； 2 、 律师法规定的，合伙制律师事务所或合作制律师事务所要求合伙人 有执业三年以上的从业经历； 3、 近三年内没有被相关部门予以处罚或禁入的记录，并在承担企业有 关法务工作中没有出现重大问题和不良记录。 第五条 《公约》第六条所指出的需要第三方审计包括但不限于以下内容（审计 报告的展示程度由各机构自己决定）: （一）公司的基本情况； （二）公司P2P 咨询服务模式：业务模式及出借方式； （三）收入来源及分配方式； 1、 公司的收入方式； 2 、 出借人的收入方式； 3、 出借人收益分配的时点。 （四）出借人及出借资金情况； 1、 出借人的申请条件； 2 、 报告期出借人数量、出借资金金额； 3、 报告期出借方式占出借资金余额的比例； 4 、 报告期可供出借资金余额。 （五）借款人及借款资金情况； 1、 借款人的申请条件； 2 、 借款人的服务产品介绍； 3、 报告期借款人数量、借款资金余额； 4 、 报告期借款合同金额分布情况； 5、 报告期新签借款合同金额； 6、 报告期逾期借款本金增长率及总体逾期率 （六）公司业务运作方式； 1、 资金运作流程 （核查支付结算系统，验证出借人或借款人的资金是 中国小额信贷联盟秘书处北京市建内大街5 号中国社会科学院农发所1341 室 100732 Email: cam@ Website: 否经过P2P 机构账户）； 2 、 出借人和借款人配对方式； 3、 期末资金使用、收益情况的告知方式。 （七）业务风险的控制措施； 1、 出借资金与公司自有资金分离的管理方式； 2 、 借款人条件审核制度； 3、 风险准备金的计提； 4 、 逾期催讨制度。 （八）对出借人的风险提示； （九）审计一年一次，期间为上一年一月一日至十二月三十一日。 第六条 《公约》第六条所指出的需要第三方法律监督包括但不限于以下内容: （一）对公司的资质出具法律依据（营业执照、完税证明、工商登记基本信息