各部门与各岗职责与权限制度汇编(全).docVIP

第一部份 各部门工作职责与权限 一、财务部工作职责与权限 部门名称：财务部 上级部门：董事会 下属部门：会计核算科、财务科、稽核科 部门职能与性质：会计核算及财务管理 部门管理权限： 有权按照公司章程、财务规章制度的要求，对集团公司的各项经济业务进行会计核算， 有权对公司经营过程的经济活动实施会计监督，客观公正反映公司的经营成果,为公司管理层提供财务分析。 有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策； 审查企业对外签订的所有合同。审核查验企业发生的所有费用开支。 有权对公司的各项资产进行盘查,向业务需要的分子公司委派财务人员。保证公司资产的完全完整. 根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查； 有权参与各中心财务和资产的进和管理。合理调配集团内资金，制定集团内部财务管理等有关规章制度。 有权制定公司财务、会计核算管理制度,建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促、各项制度的实施和执行；有权要求各部门配合财务制度的落实. 有权保管公司的银行印鉴（财务章、私章等）发票专用章、公司合同章；有权保管公司的各项银行单据、空白支票； 部门主要职责： 1．服从董事长的统一指挥，认真执行其工作指令，一切管理行为向董事长负责； 2．负责公司会计核算、对公司经营过程实施财务监督,包括稽核、审计、检查等,严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度； 3．组织编制公司月、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施； 4．负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行； 5．负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作； 6．负责编写财务分析及经济活动分析报告。会同生产部、采购部、销售部等有关部门，组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向； 7．负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符； 8．负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到账实物相符。同时，区别不同部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金； 9．负责对公司低值易耗品盘点核对。会同生产、行政后勤、销售等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费； 10．负责公司产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化； 11．负责公司资金缴、拔，按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票； 12．负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作， 13．负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意，方可支付； 14．起草公司年度经营计划；组织编制公司年度财务预算；执行、监督、检查、总结经营计划和预算的执行情况，提出调整建议。 15．整合公司业务体系资源，发挥公司综合优势，实现公司整体利益的最大化。 16．公司的会计核算、会计监督工作；公司会计档案管理及合同（协议）、有价证券、抵(质)押法律凭证的保管。 17.负责公司股权管理工作，实施对全资子公司、控股公司、最大股东公司、参股公司的日常管理、财务监督及股利收缴工作。 18.组织经济责任制的实施工作，下达各中心核算与考核指标，组织业务考核和评价。 19.综合统计并分析公司债务和现金流量及各项业务情况。 20.研究公司融资风险和资本结构，进行融资成本核算，提出融资计划和方案；防范融资风险。23．依照《会计法》以及参照企业会计管理制度，执行国家财经纪律，遵守会计职业道德，实事求是、客观公正地处理会计事务。 21．负责集团财务管理和财务监督，采取统一领导、集中管理、分级核算的运转模式，负责非独立核算中心的会计核算工作，并按合约与学校财务处进行经费往来结算，向业务需要的个别实体委派财务人员。 25．参与各中心财务和资产的进和管理。合理调配集团内资金，制定集团内部财务管理等有关规章制度。 26．按规定定时向有关部门报送财务报表，提供真实、完整的会计信息，为领导者的决策当好参谋；自觉 收审计和上级财务部门的指导，监督