项目费用报销定、审批流程及预算经费控制.pptVIP

项目费用报销规定、 审批流程及预算经费控制 财务部 乐允 含骸紫鸟滨上臂剂慕演蠕擂阅卑语假磨靖遏灶茂甘琐例酵镐胡釉粟弛寐执项目费用报销定、审批流程及预算经费控制项目费用报销定、审批流程及预算经费控制 日常费用的界定 项目日常费用 办公费 邮电费 差旅费 市内交通费 低值易耗品 维修费 清卫费 其他 员工的工资及奖金、福利、通讯费、职工教育经费等 分公司日常费用 办公费 差旅费 市内交通费 汽车使用费 业务招待费等 费用发生当月及时报销，跨月报销须附情况说明，金额较大且无正当理由的按擅自调节利润处理。跨年度费用于财务部规定期限内报销，如有特殊情况须向财务部提交情况说明，否则逾期不予报销。 牵座攻盾俊短命座支讶蓉皆俄浦霞江发艳陨秃蛔脊鲜蹭瑟汕挠恰耸焉觅血项目费用报销定、审批流程及预算经费控制项目费用报销定、审批流程及预算经费控制 日常费用界定及报销相关规定 办公费 项目办公使用的物品及相关费用 发票未注明所购物品的品名、单价、数量、金额，须附销 售方出具的清单（清单盖销售方财务或发票章）。 邮电费 项目办公电话费 凭电信、通讯公司发票或学校行政事业性收款收据报销 。 差旅费 因公出差期间的交通、住宿费用 项目人员出差应提前向分公司经理报备。分公司人员因公出差须事先于分公司半月工作计划中列明，报销时填写《出差情况表》，方可报销。 剩何悼灿秸丹酣武物蔗声绒琉滞墙镶偷情蹲墙鲍锄勒哇爽蔬石落累被举栅项目费用报销定、审批流程及预算经费控制项目费用报销定、审批流程及预算经费控制 日常费用界定及报销相关规定 市内交通费 因公外出发生的本地公交车、出租车费 票据报销时需在车票的背面注明往返地点及事由。 （如一次性取得连号定额票据，请将同次票据编号并在末张填写总张数、实报金额、往返地点及事由） 低值易耗品 项目日常采购的使用期限较短、单位价值较低的零星物品，如少量补充用的餐具、厨具、维修用具、清洁用具（施康）等 维修费 项目日常维修使用的配件、修理费等 仙互谬挪观室疫贵蠢咸色柏悟驹沤丈钉饵横典俏隶镍益堪筏型类棱悔叁束项目费用报销定、审批流程及预算经费控制项目费用报销定、审批流程及预算经费控制 日常费用界定及报销相关规定 清卫费 公寓项目清洁用具等 其他 服务人员考勤期间为上月26日至本月25日，要求在月末26日下班前向项目财务提供经项目经理签字确认的当月工资预提数（尽量按照实际出勤天数计算出工资单），寒、暑假补贴一律在2、8月预提。因预提工资不准确导致的月度考核数据偏差，由项目经理负责。如经常发生预提工资与实际工资偏差较大，按擅自调节利润处理。 员工工资、奖金 项目除上述费用外的零星费用，如农药测试卡等 员工的薪酬 说绢墓热阀赢它愁摆仿掉肉晌普恳匙严净扦公畦宴呛浊韧取屑徐冗发衰边项目费用报销定、审批流程及预算经费控制项目费用报销定、审批流程及预算经费控制 日常费用界定及报销相关规定 员工福利 员工的节日礼品、劳保用品等 员工福利统一于5月、10月、12月入帐，实际操作如提前或延后，可采用临时借款或费用预提的形式，但实际费用金额必须与预提数额一致。发放实物的员工福利在报销时须附清单（清单内容包含实物名称、数量、每份价格，领用人名单及签字）。 通讯费 员工通讯费已在工资中补贴，原则上不再报销，如有特殊情况，须经总经理批准方可报销。 职工教育经费 员工提交申请，经公司人事部门批准后参加的与工作相关的各类培训、考试费用。如电工上岗证、锅炉操作证、厨师证、营养师证等。报销时须提供相关费用发票及培训、考试合格证或等级证书原件。 员工个人电话费 纸疾入裹咖忻彬疵矛睁炸斡嗽索训佬滩霞猪蓄管社蒙捂祁闹船汪砰莽纯疮项目费用报销定、审批流程及预算经费控制项目费用报销定、审批流程及预算经费控制 日常费用界定及报销相关规定 汽车使用费 主要是项目自行采购配备的货车的油费、过路费、修理费、保险费以及私车公用发生的油费、过路费、修理费等。 业务招待费 原则上业务招待在食堂内部进行，费用以订餐单的形式处理：由招待人员（公司总部人员或分公司经理）与负责招待的食堂项目经理按成本价开具一式三联的订餐单，双方签字确认，收据联由招待人员（公司总部人员或分公司经理）交公司财务部作调整凭证，分别计入公司（或分公司）业务招待费并冲减项目材料成本；记帐联由项目留底备查（不需做帐务处理，只作为与考核数据核对的依据）。如有特殊情况需要在外招待，原则上仅限于学校副校长以上人员，报销时填写《业务招待费说明》。