3.3常账务处理.pptVIP

日常账务处理;当总账系统的初始化工作完成以后，就可以开始进行日常账务处理了。 总账系统的日常账务处理主要包括输入和处理记账凭证、登记账簿资料、出纳管理、及查询日记账、总分类、明细账及各种辅助账信息等内容。;一、填制凭证;记账凭证的内容一般包括两部分： 一是凭证头部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等； 二是凭证下方部分，包括摘要、会计分录和金额等。如果输入的会计科目有辅助核算要求，还应同时输入辅助核算内容。 用友ERP－U8财务软件中填制凭证主要包括增加记账凭证、修改记账凭证、删除记账凭证、冲销记账凭证等操作。 ;（一）增加凭证;示例3-10：;操作步骤：;2.在摘要输入“提取现金”，科目名称栏输入现金科目代码“100101”，按回车键在借方金额栏输入“50000”，按回车键后，系统弹出“现金流量表”窗口要求输入相应的现金流量信息。单击下方〖增加〗按钮并选择“收到的其他与经营活动有关的现金”项并输入金额50000元，单击〖确认〗按钮，完成借方科目的录入操作，如图3-14所示。;夷揍属甸巧赌跑贫彦省皑爱兆浩饯寝吗乒墒慕冶际妊啊困吕宋躁撅烯如猎3.3日常账务处理3.3日常账务处理;3.按回车键进入第二行后，系统自动将第一行摘要带入摘要栏，输入贷方科目银行存款-人民币户代码“100201”并按回车时，系统要求输入银行账辅助项内容，这些内容在银行对账时使用。输入相应内容后，单击〖确认〗按钮，如图3-15所示。在输入贷方金额50000后，系统弹出“现金流量表”窗口要求输入相应的现金流量信息，方法同上。 ;胜袋浊压今舷弟审铜木粤秸肖七栖袜纠式芝像鸥镑客瘤捡聘磺铱嗽儿野酸3.3日常账务处理3.3日常账务处理;4.保存凭证及登记支票簿。单击“填制凭证”窗口上方〖保存〗按钮，可对该笔记账凭证进行保存。但在保存前，系统弹出如下界面，要求对此支票进行记录（相当于支票领用登记簿的功能），如图3-15所示。单击〖是〗按钮，弹出“票号登记”界面，如图3-16所示。输入相应信息后，单击〖确定〗按钮，完成此笔业务记账凭证的录入。 ;嗜逮洒座唐隙擎胶搅抱拈浦滩陌痪谷逼壮场伤欣钠该剥学荒面尊矣菏里糖3.3日常账务处理3.3日常账务处理;【友情提示】： ;4．单击“填制凭证”窗口上方〖删分〗按钮，可将当前光标所在行的分录删除。 5．单击“填制凭证”窗口上方〖余额〗按钮，可随时查询当前光标所在行的会计科目截至此笔分录为止的详细余额信息，包括期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额及期末余额。 ;高效输入方法：;故障诊断室：;故障二：当输入制单日期“2006.01.05”时，系统出现提示信息：“日期不能超前建账日期”。 原因分析：当制单日期早于总账系统的启用日期时，系统会出现此错误提示。制单日期只能在总账系统启用日之后。 解决方法：调整总账系统的启用日期，将启用日期调整至此次制单日期之前，然后再增加此记账凭证。但要注意当总账系统已被使用以后是不允许调整总账的启用日期的。所以，当企业启用总账系统时，一定要仔细。;故障三：当输入“100201　银行存款--人民币户”科目后，系统没有要求输入结算方法、票号等银行账辅助项内容。 原因分析：当在总账系统参数设置“选项”中没有选择“支票控制”时，不会弹出银行账辅助项内容。 解决方法：在总账系统参数设置“选项”中 “支票控制”选项前打“√”。 ;故障四：当输入贷方“100201　银行存款－人民币户”科目时，系统没有要求进行“票号登记”。 原因分析：在“结算方式”设置中，当结算方式设置为“票据管理”时，以该方式进行结算的款项要求进行“票号登记”。反之，不要求进行“票号登记”。 解决方法：在“结算方式”设置中，将相应的结算方式设为“票据管理”。;故障五：在“票号登记”窗口，“领用部门”或“姓名”后无选择内容供选择。 原因分析：在总账系统“数据权限设置”中，没有设置操作员何相红对部门或业务员的操作权限。 解决方法：在总账系统“数据权限设置”中，设置操作员何相红对所有部门和所有业务员的操作权限。 ;故障六：在输入“1131　应收账款”科目时，系统出现提示信息：“不能使用[应收系统]的受控科目。 原因分析：在会计设置中将“1131　应收账款”科目的受控系统设置为“应收系统”时，如果总账系统参数设置“凭证”参数设置中的“可以使用应收系统科目”前未打“√”，则在增加记账凭证时，系统不允许使用此科目。 解决方法：方法一，将总账系统参数设置“凭证‘参数设置中的“可以使用应收系统科目”前打“√”。方法二，在会计科目设置中将“1131　应收账款”科目的受控系统置空。 ;（二）修改凭证;红字冲销法，即将错误的凭证采用增加一张“红字”凭证全额冲销，再增加凭证更正的方法。 如：从工商银行提取现金1000元，但输入反映该笔业务的记账凭证时，错输入为1