同业存现场检查方法和技巧.docVIP

同业存款 业务说明 同业存款是银行机构的一项负债业务，是银行机构之间出于资金清算上的便利或其他原因在其他银行机构账户上存入的款项。 同业存款依据客户种类可分为银行清算存款、财务公司存款、信用社存款、证券公司存款、基金存款、期货公司存款、信托投资公司存款、外资金融机构存款、境外机构存款等类别。 业务操作流程 申请 1．同业存款客户询价后向银行提出申请，提供开户资料，填写盖章齐全的开户申请表。经办人员受理时要求同业存款客户提供相应的资料内容包括：经年检的金融机构营业执照、组织机构代码证、税务登记证、金融机构负责人身份证明、授权办理人的身份证明、授权书、开户许可证； 2．银行机构受理经办人员，按《人民币银行结算账户管理办法》（2003年9月1日起施行）有关规定，对同业存款客开户申请资料进行审查，办理开户预备手续。 审批 银行机构有权审批人员按权限范围逐级进行审批。 账务处理 1.银行机构营业部门对执行基准利率的同业存款客户可直接开立同业存款账户； 2.银行机构营业部门对执行非基准利率的同业存款客户，依据上级行批复进行处理，同意，则开立同业存款账户；不同意，通知客户，退还资料，业务结束； 3.经营单位账户日常管理按《人民币银行结算账户管理办法》（2003年9月1日起施行）有关规定执行； 4.银行机构依据授权权限，与同业存款客户签定《金融机构同业存款协议》。 到期划款 1．银行机构经营部门