黄岛合行稽核管理办法.docVIP

青岛黄岛农村合作银行 稽核管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为加强青岛黄岛农村合作银行（以下简称本行）的稽核工作，明确稽核工作职责，规范稽核工作行为，建立健全内部控制制度，根据《中华人民共和国审计法》等有关法律法规和《农村合作银行管理暂行规定》、《青岛黄岛农村合作银行章程（草案）》等有关规定，结合本行实际，特制定本办法。 第二条 稽核部门依据本法和有关法律、法规及规章制度，检查、稽核、监督、评价或稽核处理本行各项业务经营、财务收支、会计核算或其他特定项目的行为；对业务职能部门、分支机构及其他工作人员依法履行职责的情况进行监督，以促进本行提高经营管理水平和实现经营目标。 第三条 本行稽核属内部审计，是独立于本社业务部门的监督机构，是在业务部门自身监督基础上的再监督。 第二章 稽核工作职责及岗位职责 第三条 稽核部门履行以下基本职责： （一）负责制定本行稽核工作计划和稽核工作规范，负责编制年度稽核工作总结； （二）负责对本行内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理、风险防范的科学性、有效性进行检查评估； （三）负责对本行的财务收支、会计核算、信贷计划及其有关的经济活动进行稽核，对财产的完整性、安全性进行监督； （四）负责稽核各业务职能部门、分支机构贯彻执行有关金融法律、法规和部门规章制度的情况； （五）负责对各业务职能部门、分支机构的主要负责人或重要岗位人员进