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财务部报销制度 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 　　一、费用报销程序 1、外购材料用品及支付任何款项均，在原始单据上要注明费用发生明细、日期、金额，原始单据不得有涂改的痕迹除伙食费（购菜、米、面）以外的原始单据必须加盖有销售方的章，凭合法的原始单据将票据粘贴好，填写经费支出报销单。费用支出类的单据要有经办人在原始单据上签字。 　　2、将单传递给财务会计，由其核对所报销的费用是否合理，手续是否完整、支出金额是否正确，并对所审核的单据签字确认。 　　3、将财务审核好的单据传总经理或经总经理授权的指定人员审批。 　　4、出纳报销时审核签字手续是否齐全，手续完备后进行付款，并在付款单上加盖“现金付讫”章。 5、特殊事件急需付现，，出纳 　　二、费用报销规定 　　1、市内交通费报销：要凭正规发票(公交车票、车租车票）进行报销手续，需要在经费支出单上注明起始地、目的地、办理事项。 　　2、差旅费用报销：因公出差期间发生的交通费、住宿费凭正规车票、住宿发票进行报销；公司员工出差借款，应填写借款单，并注明出差时间行程，由财务会计审核、总经理或经总经理授权的指定人员批示后方能支取借款。出差员工应在出差回来，一周内办理报销手续。 　　3、业务招待费的报销：发生招待事项前应向总经理请示，经同意后方可进行接待。报销时凭正规餐饮业服务发票、若有在外购的酒水，会同酒水发票或收据，填制经费报销单进行报销。报销单上必须注明招待对象、事由、参加人员。 4、伙食费的报销：伙食费报销时要把伙食费购买单据和表一起粘贴到费用支出单据上。因加班用餐报销费用，需要有加班人员的签字方可履行报销手续。 5、水电费的报销：水电费借款； 　　6、内需要发生的其他支出及购置，应由向总经理请示后方可支出。 　、费用报销规定1、2、3、4、　　、备用金的管理公司经。备用金不得移做他用，更不得将备用金借于他人使用。