三变科技2009年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

三变科技 2009年度内部控制自我评价报告 三变科技股份有限公司 关于2009 年度内部控制的自我评价报告 根据中国证监会、财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交 易所《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规和规章制度的要求，公司董事会及董事会 审计委员会对公司内部控制制度的建立健全，重点控制活动及内部控制有效运行情况进行了 自查和评估，现将公司2009 年度内部控制自我评价报告如下： 一、 公司内部控制的目标和原则 （一） 公司内部控制的目标 1、 建立和完善符合现代企业管理制度要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决 策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2 、 建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动正常有效运行，保证 经营风险的合理控制。 3、 建立良好的公司内部经营环境，保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的 经营管理活动协调、有序、高效运行；防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保证对 资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止 毁损、浪费、盗窃并降低减值损失，保护公司财产的安全完整。 4 、 规范公司财务行为，保证会计资料的真实与完整，提高会计信息质量。 5、 确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的有效贯彻执行。 6、 规范公司运作，确保公司信息披露公平、公正、完整、准确。 （二） 公司内部控制制度遵循的原则 1、 合法性原则。内部控制符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求，要 求全体员工必须遵照执行。 2 、 全面性原则。内部控制涵盖公司董事会、管理层和全体员工，覆盖公司各项业务和管理 活动，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 3、 重要性原则。内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领 域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 4 、 有效性原则。内部控制能够为内部控制目标的实现提供合理保证。 1 三变科技 2009年度内部控制自我评价报告 5、 制衡性原则。公司的机构、岗位设置和权责分配科学合理并符合内部控制的基本要求， 确保不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互监督。履行内部控制监督检查职 责的部门具有良好的独立性。任何人不得拥有凌驾于内部控制之上的特殊权力。 6、 适应性原则。内部控制合理体现公司经营规模、业务范围、业务特点、风险状况以及所 处具体环境等方面的要求，并随着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高 等不断改进和完善。 7、 成本效益原则。内部控制在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系， 争取以合理的成本实现更为有效的控制。 二、 内部控制制度建立健全和有效实施情况 公司按《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部 控制指引》等相关法律法规和公司规章制度的要求，积极健全和完善内部控制制度，及时检 查和监督内部控制制度的运行情况，促进了公司的规范运作和健康发展。 （一） 控制环境方面的制度及执行情况 1、 法人治理结构。 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所的有关法律法规 的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保公司股东大会、董事会、监事会等 相应机构的规范有效运作，并将相关制度公示于证监会指定的信息披露媒体，接受广大投资 者的督导，形成权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、相互制 衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。 2 、 组织结构和“三会”运作情况  内部组织结构 公司基本组织结构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的决策机构，监事 会是公司的监督机构。董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员 会四个专业委员会。公司管理层负责内部控制制度的具体制定和有效执行。公司内部下设： 公司办、财务部、证券部、审计部、管理部、人力资源、质量部、研发设计、工艺发