第二章负债业务.pptVIP

第三章 商业银行负债业务 本章知识点 负债的作用与构成 存款的种类和定价 非存款性的资金来源 商业银行负债成本的管理 我国商业银行的负债结构分析 本章重点和难点 存款定价 负债成本管理 §1 商行负债的构成 一、银行负债的概念 广义、狭义：P34 二、银行负债的作用 P35 微 经营的基础， 观 保持流动性的手段 集中闲散的资金，扩大社会资金总量 宏 构成流通中的货币量 M=C+D+T 观 和社会各界联系的主要渠道 三、负债业务的种类 存款负债：被动负债 借款负债：主动负债 其他负债：临时占用的资金  一、存款的重要性及资金来源 （一）重要性 1、对银行来说：业务基础；决定经营规模、实力大小、甚至兴衰成败。 2、对顾客来说：避免被盗与丢失；有收益；利用存款，委托银行代收代付，节省人力与物力。 （二）存款资金的来源 1、企业的闲置资金 （1）企业的营运资本； （2）固定资产的折旧提成 （3）企业为了扩大再生产而追加的资本 2、社会各阶层民众的储蓄资金 （1）职工居民的收入节余：一是现期备用性资金；二是近期积蓄性资金；三是远期积聚性资金。 （2）富有阶层拥有的巨额资金。 （3）依靠利息收入的货币资金。 3、放款的转存； 4、证券投资的回存； 5、同业存款； 6、代收款项。 （二）存款种类 以西方商业银行提供的存款服务为例 活期存款 交易帐户 可转让支付命令 货币市场存款帐户 自动转帐制度 非交易帐户 储蓄存款 定期存款 核心存款 易变性存款 核心存款：对市场利率变动和外部经济因素变化反映不敏感的存款。 二、传统的存款业务 （一）活期存款Demand Deposits 1、特点： （1）具有很强的派生能力； （2）流动性强，可随时提存； （3）有一个相对稳定的沉淀余额； （4）一般凭支票办理取款或转帐，还可透支； （5）要缴较高的存款准备金。 2、经营活期存款的好处 （1）可以运用活期存款的稳定余额，扩大中长期贷款，增加盈利； （2）不需支付较多的利息（甚至不付息）； （3）支票多用于转帐，银行可以周转使用，进行信用扩张，创造派生存款； （4）可以扩大与客户的信用关系，争取客户，争取存款，扩大放款。 （二）定期存款 Time Deposits 特点： 1、存户：工商企业等盈利性单位 2、期限：规定了一定期限 3、存款的利率与存期长短成正比 4、凭存折或存单办理存取款 5、带有投资性 6、是银行稳定的资金来源，可扩大中长期贷款 7、定期存款准备金率低于活期存款。 （三）储蓄存款Saving Deposits 特点： ①存户：居民、职工、非盈利性机构。（美国目前也允许盈利公司开设此帐户，但不能超过15万元。） ②期限：有定、活； ③凭存折、存单或支票办理存取款； ④西方对机构的现定：只有储蓄银行和商业银行的储蓄部才可吸收储蓄存款。 ⑤服务：通存通兑，ATM提存 ⑥缴纳的存款准备金比活期存款低。（美国规定吸收个人的储蓄存款及1年半以上的单位存款不缴存款准备金） （四）通知存款 存期不固定，但取款前必须预先通知银行，通知存款的利率，视预先通知期限的长短而定。 （五）清单储蓄存款：清单代替存折或存单。 （六）定期存款往来帐户：零存整取 三、创新型存款（一）70年代以来出现的变相付息的支票存款帐户 1、可转让支付命令帐户 Negotiable Ordered Withdrawal Account—NOWs帐户 1)含义：它是一种以支付命令书代替支票的存款帐户，客户随时可以开出支付命令书办理提现或对第三者支付，余额可取得利息收入。 2)适用范围 （1）从事宗教、教育、慈善事业或其它类似业务； （2）不是为了盈利。 3)存款准备率 1984年以后，与活期存款相同。 2、股金汇票帐户 Share Drafts Account—SDA 存款：以认购股金的形式出现。 对第三者支付：采取签发汇票的形式。