SAP进阶财务总览之资金管理.docVIP

sap进阶系列(6)：第一篇：财务总览之资金管理 ( 1） 资金管理是企业财务管理的重要主题。本章我们介绍SAP 资金管理涉及的两个基础模块：银行会计和现金管理（如图1）。 2.3.1? 银行对帐单 SAP 资金管理的核心基础功能是银行对帐单。如图2，SAP 的银行对帐单分为手工银行对帐单和电子银行对帐单。手工对帐单的功能需要根据银行的对帐单手工输入系统，在SAP中可以维护各种手工银行对帐单的格式。电子银行对帐单是企业和银行通过一个标准的格式，由银行把电子格式的对帐单传给企业，企业直接上载对帐单，无需手工操作。 SAP 支持超过16 种电子银行对帐单格式，包括MultiCash 和 SWIFT MT940 等国际通用的格式。图2 右下方是SWIFT MT940 INTERNATIONAL 标准的电子银行对帐单样本。从中可以看出，电子银行对帐单是一个格式化的纯文本的文件，它用符号和数字来表示各种信息，比如银行码、帐户码、对帐单号、期初/期末余额、银行卡号、支付凭证号等一系列信息。 图2 银行对帐单 由于我们国家的银行系统没有统一的电子银行对帐单格式。所以需要在项目实施的时候和各开户银行商定相应的格式。同时还需要商定提供对帐单的频率，比如是否可以提供按天的对帐单。这样在不同的地区由于发展水平的差别和银行客户服务和技术水平的差异，可能需要结合电子和手工等不同的情况处理。 不论是手工还是