宏润建设集团股份有限公司内部控制鉴证报告.pdfVIP

宏润建设集团股份有限公司 内部控制鉴证报告 目 录 页 码 一、内部控制鉴证报告 1 二、内部控制有效性的评估报告 2-7 三、附件 1、审计机构营业执照及执业许可证复印件 2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件 关于宏润建设集团股份有限公司 内部控制鉴证报告 深南专审报字（2010 ）第CA040号 宏润建设集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对宏润建设集团股份有限公司（以下简称宏润建设公司）对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定进行了鉴证。 宏润建设公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是在实施 鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证 对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和 评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我 们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，宏润建设公司于 2009 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布 的《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的、有效的内部控制。 本鉴证报告仅供 宏润建设公司年度报告披露之目的使用，不得用于任何