13、破产三大程序.ppt

第四讲 三大破产程序 和解是预防中小型企业破产的有效措施。重整制度是预防大型企业破产最为积极有效的制度。清算是债权实现和债权消灭的终极途径 一、破产和解程序 1、破产和解的概念 是法院受理破产案件后、做出破产宣告前，为预防和避免债务人宣告破产起见，由债务人和债权人会议按照多数决原则达成的中止破产程序的协议、以及围绕该协议的履行设置的一项制度。 2、破产和解程序基本思路 和解协议的内容注重于债权人的让步； 破产和解是当事人的自愿，体现当事人的自由意志； 破产和解属于法院内的和解，法院应引导和干预； 破产和解具有破产预防属性，程序开始的条件较宽松； 3、和解申请 和解申请只能由债务人一方提出，债务人可以依法直接向人民法院申请和解，也可以在人民法院受理破产申请后、宣告破产前，向人民法院申请和解。 债务人申请和解，应当提出和解协议草案。 4、和解协议的通过 债权人会议通过和解协议的决议，由出席会议的有表决权的债权人过半数同意，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的2/3以上。对债务人的特定财产享有担保权的债权人，对此事项无表决权。 5、和解协议的裁定 债权人会议通过和解协议的，由人民法院裁定认可，终止和解程序，并予以公告。管理人应当向债务人移交财产和营业事务，并向人民法院提交执行职务的报告。 经人民法院裁定认可的和解协议，对债务人和全体和解债权人均有约束力。债务人应当按照和解协议规定的条件清偿债务。和解债权人未依照法律规定申报债权的，在和解协议执行完毕后，可以按照和解协议规定的清偿条件行使权利。 和解债权人对债务人的保证人和其他连带债务人所享有的权利，不受和解协议的影响。在破产和解问题上，不适用主债务减少从债务随之减少的原则。 6、和解程序的终止 和解协议草案经债权人会议表决未获得通过，或者已经债权人会议通过的和解协议未获得人民法院认可的，人民法院应当裁定终止和解程序，并宣告债务人破产。 债务人不能执行或者不执行和解协议的，人民法院经和解债权人请求，应当裁定终止和解协议的执行，并宣告债务人破产。 因债务人的欺诈或者其他违法行为而成立的和解协议，人民法院应当裁定无效，并宣告债务人破产。有上述情形的，和解债权人因执行和解协议所受的清偿，在其他债权人所受清偿同等比例的范围内，不予返还，这与合同无效时双方应返回财产是不同的。 7、和解程序的终止 人民法院裁定终止和解协议执行的，和解债权人在和解协议中作出的债权调整的承诺失去效力，但债务人为和解协议的执行提供的担保继续有效。 和解债权人因执行和解协议所受的清偿仍然有效，不予退回，和解债权未受清偿的部分作为破产债权。上述债权人只有在其他债权人同自己所受的清偿达到同一比例时，才能继续接受破产分配。 和解程序图解 二、破产重整程序 （一）概述 重整是指对可能或已经发生破产原因但又有挽救希望的法人企业，通过对各方利害关系人的利益协调，借助法律强制进行营业重组与债务清理，以避免破产、获得更生的破产预防制度。 理论依据：企业有市场潜力和挽救价值，企业所拥有专有技术、人力资源、商誉、购销网络、商业合作关系等都可以维持。 重整与和解的差异 运作成本不同。前者大于后者，分别适用于大企业和中小企业 程序参与主体范围不同。前者债权人、债务人和股东，后者股东不参与。 司法干预程度不同。前者法院可以基于社会利益本位立场强制批准重整计划，后者则不能。 约束力不同。前者对债务人和全体债权人有约束力，后者仅对债务人和和解债权人有约束力。 （二）重整申请 1.债务人或者债权人可以依法直接向人民法院申请对债务人进行重整。 2.债权人申请对债务人进行破产清算的，在人民法院受理破产申请后、宣告破产前，债务人或者出资额占债务人注册资本1/10以上的出资人，可以向人民法院申请重整。 3.国务院金融监督管理机构可以向人民法院提出对金融机构进行重整的申请。 （三）重整期间有关财产权利的限制 1.债务人合法占有的他人财产，该财产的权利人在重整期间要求取回的，应当符合事先约定的条件。 2.在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配。债务人的管理层不得向第三人转让其持有的债务人的股权，但经法院同意的除外。 3.在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使。但是，担保物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害担保权人权利的，担保权人可以向人民法院请求恢复行使担保权。 （四）重整计划的制定 “谁管理谁制定”的原则：债务人自行管理财产和营业事务的，由债务人制作重整计划草案。管理人负责管理财产和营业事务的，由管理人制作重整计划草案。 债务人或者管理人应当自人民法院裁定债务人重整之日起6个月内，同时向人民法院和债权人会议提交重整计划草案。期限届满，经债务人或者管理人请求，有正当理由的，人民法院可以裁定延期3个月。未按期提出重整