七、金蝶KIS操作说明书之出纳管理.pdf

出纳管理 本章内容提要：  初始化数据录入  现金日记账  现金盘点与对账  银行日记账  银行对账单  银行存款对账  出纳轧账  出纳报表  支票管理 出纳管理是金蝶KIS迷你版用于出纳理财的辅助管理系统。 金蝶KIS迷你版出纳管理系统结合单位的会计出纳制度，使您真正将出纳系统步入全面正规化的管理。它能及时 地了解掌握某期间或某时间范围的现金收支记录和银行存款收支情况，并做到日清月结，随时查询、打印有关出纳 报表。 出纳管理使用流程图： 在会计之家窗口，单击〈出纳管理〉，进入出纳管理处理窗口，如下图所示。 图7-1 从该界面中，您可以清晰地看出出纳管理的主要业务流程：现金/银行初始余额——现金/银行日记账——对账 —— 出纳轧账，以及有关的出纳报表和支票管理。 以下将对这些内容逐一详细讲述： 初始化数据录入 出纳管理初始化设置，主要要求定义好出纳系统的起始期间并进行“现金余额初始录入”和“银行存款初始录 入”，下面就初始设置的有关问题分别说明如下： 一、案例说明 首先我们先通过一个案例来了解一下如何进行出纳的初始化工作。 案例：某单位2004.11开始使用出纳系统，期初现金为10000元，银行存款企业账面为50000元，10.31取得银行对账单，银 行账面为52000元，发现银行已经收到但企业未入账的金额为1500元，银行已付但企业未入账的金额为4500元，企业账面已经支付但 银行未支付的金额为5000元。 1、 我们首先到“系统维护—账套选项—税务、银行”中设置出纳系统启用期间为2004.11，如下图： 2、 设置好出纳启用期间，我们进入“出纳系统—现金初始余额”录入现金的期初余额为10000，并点击“确定”，这样我们就完 成了现金的初始化。如下图： 3、 进入“出纳系统—银行初始余额”，录入银行存款的期初余额。我们首先在银行日记账和银行对账单的“启用期初余额”中分 别录入50000和52000。如下图： 4、 由于还存在银行已经收到但企业未入账的金额为1500元，银行已付但企业未入账的金额为4500元。因此我们在“企业未达”中 录入这部分金额，点击“企业未达”按钮，进入“银行对账单”录入界面，点击“新增”按钮，我们新增两张银行对账单，如 下图： 5、 由于存在企业账面已经支付但银行未支付的金额为5000元，因此我们还必须输入银行未达账，点击“银行未达”按钮，进入 “银行日记账”录入界面，点击“新增”按钮，我们新增一条银行日记账记录，如下图： 6、 录入完毕后，我们可以看到通过调整，余额达到平衡，点击“确定”按钮，我们就完成了银行存款初始化工作，至此我们就完 成了出纳的初始化工作。当然如果您的现金和银行存款科目如果下设多个明细科目，您必须对各个明细科目逐一进行初始化。