2007年金地集团内部的控制制度手册.ppt

金地集团有限公司;目录;总则及说明;一、内控手册的使用责任;二、内部控制的目标;三、内部控制的概念;四、内部控制的框架;COSO内控框架的描述;五、内部控制的缺陷;六、内部控制的描述;流程图图标说明;第一章;一、职位分工;一、金帝集团公司根据新战略实施纲要优化后的组织结构图;二、公司岗位描述流程;三、公司授权体系;第二章 ;一、内控手册的运行;二、内控手册的全面更新;三、内部控制的自我评估;第三章 ;一 职位分工;一、经济合同管理;二、危机处理的控制;三、法律诉讼管理流程;四、法律应诉管理流程;五、管理风险评估;六、对外信息发布管理;七、子公司客户投诉与建议的管理;第四章 ;一 职位分工;一、总体战略计划的控制;二、各部门/子公司制定部门/子公司计划的控制;三、子公司各部门制定部门计划的控制;四、部门/子公司月度绩效考评的控制;五、信息沟通与交流;第五章 ;一 职位分工;一、财务预算控制;二、营运资金的控制;三、银行存款收支控制程序;四、现金收支控制程序;五、贷款审批流程;六、一般价格的控制（销售/采购/工程价格）;七、集团货币资金授权审批制度;八、子公司货币资金授权审批制度;九、一般会计控制;十、年度财务报告及财务分析;第六章 ;一、职位分工;二、固定资产采购控制;三、资产验收及入账控制;四、固定资产盘点的控制;第七章 ;一 职位分工;二、子公司固定资产采购控制;三、子公