火灾保险诈欺之研讨.pdfVIP

火災保險詐欺之研討 中建公證有限公司總經理 陳欽煒先生 保險詐欺產生的歷史悠久，幾乎與保險業同時誕生。何謂保險詐欺，學者的認識不盡 相同，大多數人認為保險詐欺僅是指投保人方面的詐欺，也稱為道德危險，主要表現為利 用保險謀取不當利益。即是指投保人被保險人或受益人以騙取保險金為目的，以虛構保險 標的編造保險事故或保險事故發生原因誇大損失程度故意製造保險事故等手段，致使保險 人陷入錯誤認識而向其支付保險金的行為。保險詐欺中最關鍵的犯罪工具可以說是欺騙。 在講究最大誠信原則的保險契約，積極或消極的欺騙都造成了所謂的道德風險 (moral hazard) 。 根據新古典學派中的理性選擇模式運用在犯罪分析上，可分為自利(self-interest)與當 前意圖(present-aim)二種觀點，前者注重計算金錢上的成本與效益，認為犯罪人將致力於 追求個人最大經濟效益(economic interest) ，後者則就犯罪人做決定之當下所擁有的成本效 益做計算認為犯罪人所考量的不只經濟上的利益和成本，亦包括文化上的、心理上的、社 會上的、情緒上的各種可能利益。 運用理性選擇模式分析犯罪的效益和成本，犯罪可得到的利益包括