广州地铁二线工程投资控制管理制度.doc

广州地铁二号线工程投资控制管理制度 第一部分 概述 前言 工程投资控制是实现项目工程投资控制目标的实施性安排,其内容包括未来一定时期的工程投资计划及完成、资金支付、投资控制等目标，以及实现目标的措施、方案、程序、日程等；因此，工程投资管理制度是组织、指挥设计、施工生产、实现投资控制的依据，是实现投资控制的行动指南。 本制度意在通过各种规定的格式、内容、流程来规范设计、施工、各参与部门各个环节的资金计划及支付、投资计划及完成、合同外资金的审批及支付、概算内项目的投资控制、概算外目的归口报批和投资控制。 二号线工程投资控制是建设事业总部统一安排下进行的，建设事业总部总体部计划室是资金计划、投资计划及完成、宏观投资控制及分析、概算外项目的归口报批主管部门，预算合同部是资金支付、合同外资金、概预算审批的主管部门，驻地监理、项目部是工程量审核及资金计划的实施部门。各部门、单位应严格执行本办法，做到先计划后支付，先立项后实施，实现资金投资最大效率和控制在概算投资范围内。 总则 为了使工程投资控制制度化、标准化，使资金控制在预定的目标内，不断提高工程投资的控制管理水平，特制定本管理办法。 本管理办法指的资金计划及支付为未来一段时间内计划支付的资金和实际支付的 资金，包括年、季、月资金计划和支付,是各项目工程总值扣除甲供料、预付款等扣款后的净付款，与项目投资完成至少有一个月的时差，等于或小于投资完成。 本管理办法指的投资计划及完成为未来一段时间内计划完成的工程总值和实际完成的工程总值，包括年、季、月投资计划和完成，是各项目计划实际完成的工程量及造价，包括合同内及合同外项目，与项目的形象进度一致。 本管理办法指的宏观投资控制及分析为各项目已经完成的投资与概算的比较分析，资金计划与实际支付、投资计划与完成、概算外项目投资计划与完成分析等。 第二部分 资金计划与支付制度 3. 资金计划及支付 编审程序 3.1.1编审程序 资金计划：是指承包商申请支付的资金量。遵守先由下向上, 再由上而下。即由承包商（施工、设计、供货商）将编制的资金计划经驻地监理（含设计总体部及设计监理）、签署意见后上报建设事业总部, 建设事业总部计划室审查汇总后报总部领导审批后报财务总部，由财务总部上报市计委，这是资金计划申报; 由上而下, 市计委审查后拨付资金， 这是资金计划的审批下拨。 计量支付：由承包商上报，经监理审查后上报业主，业主（建设总部、财务总部）审查后支付，支付严格按资金计划支付，先做资金计划，后支付。 3.1.2 承包商上报金计划送达建设事业总部的时限 月计划为每月23日，季度支付及分阶段支付的合同在季末月23日和需要支付的前1月的23日; 年计划为12月20日； 3.1.3 建设事业总部资金计划送达财务总部的时限 月计划为每月30日; 年计划为12月30日； 计委审查时限 按计委二号线的管理模式,资金计划委托珠江会计事务所审查，该事务所对地铁公司上报的资金计划的制定依据进行审查,计委依据审查意见拨付资金，一般月中拨付资金。 计量支付及合同外资金审查时限 3.5.1 计量支付上报时限 施工合同：以月度支付为主,承包商监理审查上报时间月为每月30日；合同预付款在合同签定后1个月后；合同外变更在施工图到位后的1月内。 设计合同：按阶段目标支付，在达到阶段目标15天内，合同预付款在合同签定后1个月后，合同外变更在变更工程量完成后的1月内。 监理合同：以季度支付为主，要求季末月30日，合同预付款在合同签定后1个月后。 甲供材料款：与施工合同相同。 3.5.2 计量支付审查时限 正常的合同支付（进度款、预付款）要求在每月的15日审查完成，送到财务总部；合同外变更要求在上报后1月内，由合同预算部督促各部门批复。 编制原则 资金计划与支付一致的原则 资金计划与支付总原则是先有资金计划，后支付，以及资金计划与支付数量一致的原则，即承包商上报的资金计划与计量支付的数据要一致，因此要求承包商在上报资金计划之前要认真核准本月需要支付的资金，并遵守下列原则： 区分合同内、合同外投资，对合同外投资要注明是否已经完成报批，未完成报批注明使用的暂定单价和暂计的理由。 严禁投资计划高报，特别是投资计划先报，并预估几天的进度，验工计价后报的情况下，预估部分投资计划必须小于或等于验工计价，如果出现验工计价大于投资计划的情况，大于部分留作下月验工。 先计划后支付的原则 所有合同预付款、进度款（工程进度款、设计费、监理费、甲供材料、设备采购费等）都要求先计划，后支付，在需要支付的前一月月底资金计划上报时间内申请资金计划。计划外的资金原则上当月不支付，等申报资金计划后支付，特殊情况下需经计划室认可及建设总部的领导审批后，根据当月资金的到位情况，酌情支付。 编制内容及格式