票据贴现业务简介.ppt

票据贴现产品介绍 2017年6月 内容提要 定义 适用对象 产品特点及业务要点 操作流程 客户提供资料 客户资金成本计算 相关产品 一、定义 商业汇票——是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。由银行承兑的叫银行承兑汇票，银行以外的付款人承兑的是商业承兑汇票。 银行承兑汇票分为纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇票。 纸质商业汇票期限最长6个月。电子商业汇票的期限最长为1年。 银行承兑汇票贴现——是指银行承兑汇票的持票人将未到期的银行承兑汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额付给持票人的一种资金融通行为。 商业承兑汇票贴现（同上） 商业汇票转贴现——是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票向另一家金融机构贴现的票据行为。分为回购式和卖断式两种。 再贴现——是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票向人民银行贴现的票据行为。 二、适用对象 经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业（事业）法人或其他经济组织。 用承兑结算的企业 在建行开立对公账户 有真实的贸易背景（合同、发票） 承兑银行符合我行要求（国有商业银行、全国股份制商业银行、部分地方性商业银行） 三、产品特点及业务要点 1、产品特点 （1）准入条件低，申请企业不需事先在建设银行有授信。 （2）融资手续简便、快捷。 2、业务要点： （1）票据真实合规 （2）贸易背景真实 （3）资金流向监控 （4）票据流转合理性 四、贴现业务流程 五、贴现业务客户需提供资料 （一）中国建设银行《商业汇票贴现业务申请书》（我行标准格式）； （二）有效期内并年审合格的营业执照副本、组织机构代码证和贷款卡原件及复印件； （三）法定代表人身份证复印件、经办人身份证复印件，若《申请书》上签章人非法定代表人，需同时提供授权代理人身份证复印件和法人授权委托书； （四）申请办理纸质银行承兑汇票贴现业务需提供拟贴现汇票原件，申请办理电子银行承兑汇票贴现业务需提供拟贴现汇票票样；； （五）贴现票据项下的商品、劳务交易合同原件及复印件、贴现申请人与其直接前手之间根据税收制度有关规定开具的增值税发票或普通发票原件（记账联）及复印件； （六）其他需要提供的材料。（根据贴现业务不同产品需要提供） （1）经办机构与贴现申请人签署的相关协议； （2）贴现申请人或承兑人在我行的评级授信文件。 六、客户贴现资金成本计算 贴现利息＝汇票金额×贴现天数×（月贴现率÷30天） 实付贴现金额＝汇票金额－贴现利息 贴现天数：指贴现日到汇票到期日之间的天数 贴现利率根据市场价格确定，一般所说千分之几都为月息，年息单位为%。 贴现利率的因素：信贷规模、资金状况、贷款利率等 利率计算示例 示例： 票面金额1000万元，出票日2011年7月15日，到期日2012年1月15日，贴现日2011年11月25日，贴现利率为 10.8%。 贴现天数在计算时简单起见，只考虑同城情况，忽略节假日等其他因素。 贴现天数：30-24+31+14=51天 应付利息=1000*10.8%*51*10000/360=153000元 客户实际收到资金153000=9847000元