商业银行主要业务的.pptVIP

第三章、商业银行主要业务;商业银行的概念、特征与职能;1.商业银行的概念;2.商业银行的特征; 商业银行是经营货币资本这种特殊商品的特殊企业。 几点解释： 1.经营目标是盈利。 2.经营的是特殊的商品。 3.特殊的经营方式：对经营的商品并不拥有所有权，仅买卖商品的使用权，高杠杆比率的企业，不为自己使用资金而筹集资金。;3.商业银行的职能;一、负债业务：资金来源业务;相关存款政策;（1）活期存款;　　积数计息法举例： 某储户活期储蓄存款账户变动情况如下表（单位：人民币元），银行计算该储户活期存款账户利息时，按实际天数累计计息积数，按适用的活期储蓄存款利率计付利息。;　　利息=累计计息积数×日利率 　　=（320,000+252,000+120,000）×(0.72%÷360) =13.84元;（2）定期存款;2.单位存款业务;4.外币存款业务：目前有9个币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元。;（二）借款业务;2.债券回购 正回购：先出售，再购回 逆回购：先购买，再出售 质押式回购：在质押式回购交易中，资金融入方（正回购方）在将债券出质给资金融出方（逆回购方）融入资金的同时，双方约定在将来某一日期由正回购方向逆回购方返还本金和按约定回购利率计算的利息，逆回购方向正回购方返还原出质债 券。 买断式回购：买断式回购是指债券持有人（正回购方）将债券卖给债券购买方（逆回购方）的同时，与买方约定在未来某一日期，由卖方再以约定价格从买方买回相等数量同种债券的交易行为。 买断式回购的逆回购方在期初买入债券后享有再行回购或另行卖出债券的完整权利。 上交所所有上市国债（包含新上市国债，不包含企业债）都可经入库申报后作为质押券，质押券将被换算成标准券用于新质押式回购交易。 深圳除了质押式国债回购外，还支持企业债回购交易。 ;3.向中央银行借款：最后选择——最终贷款人 再贷款和再贴现 4.金融债券：全国银行间债券交易市场;二、资产业务：资金运用业务;中国人民银行《贷款风险分类指导原则》 （2001年12月） 正常：借款人能够履行贷款合同，银行没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在一定可能对偿还贷款产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还借款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分的贷款。;银行贷款的依据 商业银行在可用资金范围内决定对借款人发放贷款的主要依据是对借款人的信用分析和贷款政策。 信用分析：品德（character）、能力（capacity）、资本（capital）、抵押品（collateral）、经营环境（condition）和事业的连续性（continuity）（信用分析6C法） 贷款政策：贷款的适度规模（贷款/存款比率、贷款/资本比率）、贷款的种类、贷款的期限及贷款的清偿、贷款的保障及用途、贷款的定价;2.个人贷款业务;3.公司贷款业务;（5）贸易融资：国内贸易融资和国际贸易融资。 信用证、押汇、保理、福费廷等 （6）票据贴现 贴现、再贴现、转贴现;（二）债券投资业务 （为什么不说证券投资。）;（3）债券投资的收益 名义收益率=票面利息/面值×100% 即期收益率=票面利息/购买价格×100% 持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格×100% 到期收益率=（收回金额-购买价格+利息）/购买价格×100% （4）债券投资的风险：信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等。;（三）现金资产业务;三、中间业务：银行只提供金融服务，不承担任何资金损失的风险，以收取手续费为目的的业务活动。如结算服务、咨询和代理业务。;本教材分类：;（一）交易业务 1.外汇交易业务：即期外汇交易和远期外汇交易。 2.金融衍生品交易业务：远期、期货、掉期、期权。（风险问题）：有些业务风险巨大。 （国内股指期货正式推出： 　　中国证监会有关部门负责人2010年2月20日宣布，证监会已正式批复中国金融期货交易所沪深300股指期货合约和业务规则，至此股指期货市场的主要制度已全部发布。2010年2月22日9时起，正式接受投资者开户申请。公布沪深300股指期货合约自2010年4月16日起正式上市交易。 沪深300