国有商业银行不良贷款状况分析.docVIP

国有商业银行不良贷款状况分析 　　[提要] 制约我国国有商业银行发展的决定因素之一，便是不良贷款。本文通过整理国有商业银行2005～2015年期间不良贷款状况数据，剖析政策性剥离对账面不良贷款余额和不良贷款率的影响，并估算在剔除政策性剥离因素后的不良贷款率，通过分析得出政府干预是银行业不良贷款不断增加的重要原因。因此，对于商业银行不良贷款的处置，不仅要从银行自身的角度来考虑，政府当局更要创造合理的经济环境，只有双管齐下才能实现不良贷款余额和不良贷款率的“双降” 关键词：商业银行；不良贷款；政策性剥离 中图分类号：F83 文献标识码：A 收录日期：2017年4月11日 一、绪论 （一）研究背景。不良贷款的清收、治理和措置一直以来都是经济金融问题的重中之重。虽然近几年国有商业银行的不良贷款余额和比率都完成了“双降”的目标，但“双降”可能只注重国家不良贷款的处理，剥离形成的现象。截至2015年末，我国银行业不良贷款余额为12，744亿元，其中国有商业银行不良贷款余额高达7，002亿元，不良贷款率增长至1.66%。不良贷款的存在和增加，已经成为国有商业银行经营和发展的沉重负担，不仅会影响银行功能的正常运行，威胁金融系统的安全，还会破坏国民经济的稳定健康发展 （二）研究意义。不良贷款这一经营指标不仅对商业银行的发展而且对一国经济的稳定也起着举足轻重的作用。首先，对不良贷款的研究有助于商业银行持续健康发展；其次，随着我国利率市场化历程的加快，存贷利差作为商业银行重要收入来源的时代必将被替代，业务的创新将是商业银行必然的选择，不良贷款局面的好坏将直接决定商业银行改革道路的平坦与否；最后，对于防范金融危机的发生有至关重要的作用 二、国有商业银行整体账面不良贷款现状 目前，国内外都在高度关注国有商业银行不良贷款的问题。本文为了确保数据的一致性，以官方各种渠道公开披露的数据为基础，整理了2005～2015年间国有商业银行的不良贷款余额和不良贷款率 本部分通过数据整理分析得出2005～2015年之间国有商业银行的账面不良贷款情况，主要通过两个指标即不良贷款余额和不良贷款占全部贷款的比例来分析阐明。其中，从季度数据可以得出，国有商业银行账面不良贷款余额在2005～2008年四个季度全部高达10，000亿元以上，2005年第一季度更是高达15，670.50亿元；在2009～2014年期间，账面不良贷款余额整体保持在3，000～5，000亿元之间，2012年第一季度锐减至2，994亿元；但2015年国有商业银行账面不良贷款余额相比于前几年呈直线式上升，至2015年第四季度已达到7，002亿元。与此对应，从不良贷款占全部贷款比例来看，在近11年期间比例也在不断下降。2005年第一季度比例高至15.00%，至2010年降低至2.00%以下，五年下降了13个百分点。2012～2013年不良贷款占全部贷款的比例在1.00%左右浮动，2013年更是一度锐降至1.00%以下 以上数据能够看出，从2012年至2015年，银行业不良贷款余额在持续增加的同时，占所有贷款的比例也在不断上涨，可见银行在获取高额利润的同时，更应该注重贷款质量的把握，这样才能实现“双降” 三、政策性剥离对我国国有商业银行账面不良贷款的影响 中央政府在1999年度和2004年度两次大规模地剥离，大大削减了银行账面不良贷款余额，从而降低了相关行的不良贷款率，但政策性剥离的后果是国有商业银行的数据和同一家银行的不良贷款率不完全可比。因此，为正确分析国有商业银行不良贷款的变化趋势，有必要消除不良贷款中政策性剥离因素的影响。调查显示，2001～2015年三家国有商业银行的账面不良贷款的真实情况被严重掩盖了。从账面不良贷款率上看，2001年中国银行和中国工商银行不良贷款率接近30%，分别为27.51%和29.78%，中国银行至2004年账面不良贷款率仅为5.12%，但从调整后的不良贷款率来看，2001～2004年中国银行的不良贷款率一直保持在30%以上，2001年为44.17%，2004年为30.92%，为账面不良贷款率的6倍之多；中国工商银行账面不良贷款率从2001年的29.78%降至2004年的18.99%，但?c调整后的不良贷款率相比差距依然较大，2001年、2004年分别为49.11%、29.49%，与账面不良贷款率相比都高过20%的比例；中国建设银行2001～2004年之间的不良贷款率差距是三个银行中最大的，2004年账面不良贷款率仅为3.92%，但调整后的不良贷款率为24.9%，该数据是账面数据的7倍之多 从以上数据整理分析中可以看出，账面不良贷款率的真实性有待提高，政府对于国有商业银行不良贷款的处置问题在很大程度上影响着社会群众对