国信--润泰风控0922试卷.doc

深圳市润泰供应链管理有限公司 项目尽调报告 项目组成员：提交时间： 201 目 录 3 （一）尽职调查发现问题及应对措施分析 3 （二）尽调工作小结 6 二、目标公司基本情况分析 7 （一）公司基本资料 7 （二）公司历史沿革 8 （三）公司股东与实际控制人 9 （四）公司组织结构 11 （五）董事、监事及管理团队 16 （六）公司人员情况 18 （七）公司主营业务中所涉及法律事项 20 （八）目标公司与生产相关的核心资产及核心技术 26 （九）同业竞争与关联交易 27 （十）诉讼、仲裁及其他或有风险 27 三、目标公司经营分析 27 （一）主要业务情况 27 （二）销售情况及战略 28 四、目标公司财务分析 29 （一）财务报表数据 30 （二）财务报表分析 33 （三）财务指标分析 52 （四）目标公司盈利及现金流量预测 56 五、募集资金投向分析 58 六、附录 58  一、尽职调查发现问题及应对措施分析 尽职调查发现问题及应对措施分析深圳市润泰供应链管理有限公司（简称“目标公司”或“深圳润泰”）开展优链线上经营业务，仅办理非经营性互联网信息服务备案手续，并未依法取得《增值电信业务经营许可证》（即），在申请挂牌新三板或者登陆。 目标公司经营的优链网站是一家线上供应链金融服务平台，按照该网站描述，该平台主要经营链接物流商、原料供应商、贸易商、生产企业、金融机构等交易参与方，为供应链上下游中小微企业提供优质跨境物流配给、小时级报关报检、实时跨境支付、低息贸易融资等提供综合交易服务并收取相应费用，为开展经营，目标公司于201年1月日经审核获得网站ICP备案，网站备案号为：粤ICP备1号。 根据《互联网信息服务管理办法》的相关规定（第3条、第7条、第8条、第11条），互联网信息服务分为经营性和非经营性两类（其中经营性互联网信息服务，是指通过互联网向上网用户有偿提供信息或者网页制作等服务活动；非经营性互联网信息服务，是指通过互联网向上网用户无偿提供具有公开性、共享性信息的服务活动），从事经营性互联网信息服务的，应当申请办理互联网信息服务增值电信业务经营许可证；从事非经营性互联网信息服务的，应当办理备案手续。而非经营性互联网信息服务提供者不得从事有偿服务。 根据《中华人民共和国电信条例》（第7条、第8条、第9条）的相关规定，经营电信业务应相应取得电信业务经营许可证；未取得电信业务经营许可证，不得从事电信业务经营活动。 目标公司的优链平台作为一个提供有偿服务的互联网供应链金融服务平台，属于经营性互联网信息服务提供商，在开展有偿互联网信息服务过程中仅办理了备案手续（即仅取得了非经营性互联网信息服务提供者资质），并未依法取得互联网信息服务增值电信业务经营许可，存在违法经营的风险。 而根据《互联网信息服务管理办法》的相关规定，未取得经营许可证擅自从事经营性互联网信息服务的，由省、自治区、直辖市电信管理机构责令限期改正，有违法所得的，没收违法所得，处违法所得3倍以上5倍以下的罚款；情节严重的，责令关闭网站。 因此，公司在未取得增值电信业务经营许可的情况下开展有偿互联网信息服务，可能遭受上述责令限期改正、没收违法所得及罚款等处罚。公司在申请挂牌新三板或者登陆.1-6 2015 2014 贸易往来 383,000.00 51,940,592.91 3,820,940.31 资金往来 79,736,800.98 902,274,103.43 382,775,430.10 惠州普元数码电子有限公司 贸易往来 6,236,661.89 3,442,730.26 3,041,694.64 资金往来 800,850.23 91,101,660.38 5,912,785.01 深圳市普元数码科技有限公司同时还是公司江苏银行、杭州银行、北京银行、平安银行、兴业银行贷款的担保方，担保金额29,290,000.00万元美元。上表来看资金往来的金额远远大于贸易往来的金额，经和公司财务总监沟通，资金往来实际帮普元公司付汇，具体操作是国内账户收人民币，香港账户付外币到普元的指定的账户，该种操作在供应链行业内可能是比较常见的操作，但是没有真实贸易背景的外汇进出是国家外汇管理局长期重点打击的。 我们查询了公司两家公司的工商信息 股东信息 经营范围 深圳市普元数码科技有限公司 陈志伟280.50万元 吴才新269.50万元 无线讯通产品、数码电子产品、计算机软硬件的设计、技术开发、销售、上门维修、技术咨询；手机的研发；电子产品、计算机软硬件、纺织品、工艺品、机电产品、汽车零配件、化工产品的销售及其他国内贸易；经营进出口业务。 惠州普元数码电子有限公司 宋耀兹、杨琦 注册资本300万元 电子通讯产品的组装生产、维修，计算机软