商业银行业务与经营(庄毓敏).ppt

商业银行业务与经营 曹 源 芳 南京审计学院金融学院 前 言 一、课程的性质 应用学科、实务课程二、教学内容简介 基本理论和实务三、教学目的和要求 掌握商业银行业务与经营的基本理论、基本知识、基本方法，培养和提高学生分析问题解决问题的能力。 四、教学方法 课堂教学（课堂讲授和案例分析）和实验教学五、参考教材、课程考核方式、成绩评定 第一章 商业银行导论 【教学内容】 商业银行的起源与发展 商业银行的性质和作用 商业银行的组织结构 商业银行的经营原则 政府对银行业的监管 【教学目的和要求】 通过本章学习，要求学生了解商业银行的起源和发展，商业银行的性质与职能，商业银行的经营原则，商业银行的组织结构和政府对银行业的监管。使学生对商业银行的概貌有一个基本的认识。 第一节 商业银行的起源与发展 一、西方商业银行的原始状态 1.古巴比伦的“里吉比”银行和寺庙 2.希腊的寺院、公共团体、私人商号 3.公元前200年的罗马 4.近代银行业起源于文艺复兴时期的意大利 5.bank和bankruptcy的来源 “银行”一词最早起源于拉丁文“Banco”，意思是“长板凳”。 中世纪时，由于各国贸易的需要，出现了专门为别人鉴别、估量、保管、兑换货币的人，这些人都在港口或集市上坐着长板凳。于是他们有了一个统一的称呼——“坐长板凳的人”。他们就是最早的银行家。 银行产生与发展的过程 银行产生的基础 银行经营不善，人们就把长板凳给砸了。这就叫破产（bankruptcy~crush） 银行是一家以存款、贷款、汇兑、储蓄等业务，承担信用中介的金融机构。 不同地区对银行有不同的定义。 一般认为最早的银行是意大利1580年威尼斯银行。 二、早期银行业产生的原因 国际贸易的发展 三、现代商业银行的产生 （一）原因 封建时期的银行贷款利率高，严重阻碍着社会闲置资本向产业资本转化。 （二）产生的两条途径 由旧高利贷的银行转变而来（多为私人经营或合伙经营）； 按照资本主义原则组织的股份制银行。 （三）商业银行产生的标志 1694年英格兰银行－－资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。 （四）商业银行发展基本遵循的两种传统 1.英国式融通短期资金传统 2.德国式综合银行传统 四、我国银行业的产生与发展 （一）在宋朝时期中国出现了具有高利贷性 质及无利息存款业务的钱庄与票号。 （二）第一家具有近代特征的银行 上海中国通商银行，1897年清朝（光绪23年，盛宣怀、官商合股）成立。 （三）中国银行业的发展 辛亥革命前：户部银行（1905）、交通银行 （1907） 、浙江兴业银行等 辛亥革命后：票号退出、钱庄倒闭、民族资本 银行兴起（南四行、北四行） （四）国民党统治时期 “四行二局一库”及一些民族资本银行 成效卓著的二十年改革 1.组建“专业银行”，标志着中国商业银行体系雏形的出现。 2.商业银行概念诞生，四大专业银行逐步改造成国有独资商业银行。 3.设立一批新型商业银行，丰富和完善商业银行体系。 4.组建政策性银行，分离商业性和政策性银行职能。 5.突破了地方不能办银行的限制，全国各地大中城市分两步组建了近百家地方性商业银行。 6.实行资产负债比例管理制度。 7.取消对商业银行的信贷规模控制。 8.初步建立了能与国际惯例接轨的商业银行风险控制机制。 9.强化了商业银行资本金补充制度。 10.积极推进商业银行上市步伐。 五、现代商业银行经营的特点和变革趋势 （一）现代商业银行经营的特点 1.商业银行业务电子化 利用电脑进行联机作业；装设自动出纳机（ATM）；建立电子资金转帐系统（EFTS） 2.商业银行业务综合化、国际化 1933年《格拉斯-斯蒂格尔法》；1999年11月《金融服务现代化法案》；金融资产证券化 3.政府金融管制松化 4.商业银行风险管理强化 1988 《巴塞尔协议》；1996.1 《资本协议关于市场风险的补充规定》； 1997.9 《有效银行监管的核心原则》；2001.1《新巴塞尔资本协议草案》；5.2004.6《新巴塞尔资本协议》 （二）现代商业银行变革趋势 1.淡化产品竞争，突出企业文化和品牌 2.强化核心业务与核心竞争力 3.商业银行与投资银行的全面融合 4.零售化经营成