关于深圳毅能达金融信息股份有限公司挂牌申请文件的反馈意.PDFVIP

关于深圳毅能达金融信息股份有限公司 挂牌申请文件的反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 根据贵司《关于深圳毅能达金融信息股份有限公司挂牌申请文件的反馈意 见》的内容要求，西南证券股份有限公司作为主办券商，已会同拟挂牌公司，组 织会计师事务所、律师事务所对反馈意见提出的问题进行了认真核查和落实，现 对贵司反馈意见作出如下回复： 如无特别说明，本反馈意见回复中所使用的简称与公开转让说明书中的简称 具有相同含义，涉及对公开转让说明书等申请文件的修改内容以楷体加粗标明。 1.企业特色分类 请主办券商在推荐报告中说明同意推荐挂牌的理由，以投资者需求为导向， 对公司特色总结归类（除按国民经济行业分类和上市公司行业分类指引以外）， 可参考维度如下： 1.1.按行业分类 例如：战略新兴产业（节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、 新能源、新材料、新能源汽车等）、现代农业、文化创意、互联网、高新技术 企业、传统产业优化升级、商业模式创新型及其他新兴业态。 1.2.按投融资类型分类 例如：挂牌并发行、挂牌并做市、有两个以上的股东是VC 或PE、券商直投。 1.3.按经营状况分类 例如：阶段性亏损但富有市场前景、同行业或细分行业前十名、微型（500 万股本以下）、职业经理人管理团队、研发费用高于同行业、高投入培育型、 产品或服务受众群体或潜在消费者广泛型。 1.4.按区域经济分类 例如：具有民族和区域经济特色。 1.5.公司、主办券商自定义 1 主办券商项目组的行业分析师应结合公司实际经营、中介机构尽调内核等 情况，对公司分类、投资价值发表意见，也可引用券商的行业研究部门或机构 对公司出具的投资价值分析意见。鼓励券商的行业研究部门或机构直接出具研 究报告。 回复： 主办券商已在推荐报告中“五、推荐理由”中进行如下披露： 公司作为国内最早一批从事智能卡及相关设备生产销售业务的专业厂商，在 业界拥有较高的知名度和影响力，通过多年来的积累，建立起了良好的市场基础 和较强的竞争力。 公司为高新技术企业，公司产品符合相关智能卡制卡标准，满足客户对智 能卡在卡片功能、数据存储、数据通信、数据安全等各方面的技术需求。公司 现拥有33 项软件著作权，已取得了从事经营智能卡业务所需的全部资质、许可、 认证等。公司拥有由智能卡操作和应用系统硬件和软件工程师以及行业资深专 业人才组成的研发团队，已积累了多年的智能卡技术经验，形成了较完善的技 术研发流程。公司在进行新项目投标及新应用研发时，通过与芯片供应商开展 紧密的合作，结合芯片厂家提供的技术接口以及各类标准及规范的要求，能够 顺利完成各项目所需操作及应用技术的自主研发。 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，并结合西南证券 的尽职调查情况，公司报告期内主营业务突出，2014 年度较2013 年度营业收入 大幅增长，公司不存在对单一下游客户重大依赖的情形，公司净利润不存在主要 来自非经常性损益的情形。总体而言，公司报告期内的营运记录良好，符合公司 生产经营的实际情况。 公司已建立较为完善的采购、销售、研发流程，并健全了相应的管理制度。 公司在多年来的发展中，与主要供应商及客户建立了良好的合作关系。公司能够 为客户提供品质良好稳定的产品，以获取公司发展的收入及利润。2014 年度公 司销售额较2013 年度大幅增长，毛利率也出现显著增长，公司的规模效应出现， 从而提高了公司的市场竞争力。公司的商业模式已经过市场实践，并已取得了较 好的实践成果，具有可持续性。 2 公司拟挂牌同时发行股票，公司投资者数量将增加，同时将引入私募机构 作为公司新股东，有利于提高公司治理水平。公司通过股权融资将增强资金实 力，有助于公司未来发展。 2.产业政策 请主办券商、律师核查以下事项并发表明确意见：（1）公司业务是否符合 国家产业政策要求，是否属于国家产业政策限制发展的行业、业务；（2）若为 外商投资企业，是否符合外商投资企业产业目录或其它政策规范的要求；（3） 分析产业政策变化风险。 回复： （1）根据公司出具的说明，公司的主营业务