公司费用报销管理制度(可编辑版）.docVIP

公司费用报销管理 目 录 总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . 2 借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .6 费用审批管理 . . . . . . . . . . . . . . . . 7 附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8 第一章总则 第一条：为了加强公司内部管理，公司报销,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为 第二章费用报销制度及流程 ： 1、报 （1）、有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。 （2）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； （3）第条： 在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算。 第条：费用报销基本流程：：为了费用报销，各在每财务：差旅费报销 1、 一般员工 经理 总监 省外 住宿标准 100 120 150 交通费 火车硬座 飞机经济仓/火车硬座 飞机经济仓/火车硬座 餐饮费 30 50 80 成都郊县 住宿标准 80 100 120 交通费 公交车 公交车 公交车 餐饮费 20 30 50 2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。 2.2、出差期间招待客户需要事先经同意后方可报销招待费，回来后补办申请。 2.出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 2.不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。 2.部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经批准后方可乘坐飞机。 2.到达目的地后，除外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。 2.住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准 报销差旅费必须在回公司天内办理报销手续，缴还预支差旅费，否则作为挪用公款处理。 ： 办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、名片、邮寄、书报等费用。各部门对所属单位发生的办公费负责，对整个公司发生的办公费用负有监管和控制责任。 办公用品采购和印刷各种帐表等由负责采购、印刷。 各部门所用的专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报审批后，印制。 各部门所需购置办公用品，统一到领用，并办理领用 6、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。 个人领用的办公用品、具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 公司办公费用报销必须严格按公司费用审批程序执行，各每月超出预算的所有办公费用 第九条：业务招待费招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。 各部门因公招待必须事先申请批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。参与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。 4、其它非公招待客人一律个人承担 第十条：交通费 原则上应尽量乘坐公交车，报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。 排量 （升） 出差用车补贴 市区规定补?? 贴（元/月） 油费 （元/公里） 修理费 （元/公里） 驾驶员补贴 （元/公里） 合计 （元/公里） 1.60 0.65 0.15 0.10 0.80 450 1.80 0.70 0.15 0.10 0.85 500 2.00 0.85 0.20 0.10 0.95 550 2.40 及以上 1.00 0.25 0.10 1.05 600 ? 该标准以油价 ??6.30? （93#）元/升为标准，如果油价调整较大，超过0.5元/升时，可以作上下浮0.05元/公里的适当调整。上述补贴已含驾驶员开车补贴、车辆运行的汽油费、一切维修保养的费用。因公出车时的车辆通行费、泊车费由公司据实报销。公司办公室根据需要和可能调配车辆。使用公司专职驾驶员开私车长途公用时，私车所有人享受的补贴按相应标准减去0.1元/公里的驾驶员开车补贴。 2）、路桥费：私车公用路桥费予以报销，非公用的路桥费车主自行承担。 3）、车辆维修维护保养费：由车主自行负责。? 4）、车辆保险费（全保）、