合并帐套中文帮助.doc

全球合并系统 合并是一个期末流程，它将各个子公司与母公司的财务结果组合起来，以形成一个合并财务结果报表。全球合并系统 (GCS) 使您可以不考虑公司结构进行合并。 图 1 - 9 全球合并系统 概览 全球合并系统 (GCS) 允许您灵活地管理所有公司结构中的财务信息。您可以维护具有相似或不同会计结构的多个公司，然后合并其财务结果以生成有意义的财务报表。GCS 最适用于具有多个子公司的全球性公司，这些子公司使用单独的帐套来满足区域会计实务的需要。 注：如果公司为了有效地进行会计核算而共用单个帐套，则无需使用 GCS。您可以使用财务报表生成器 (FSG) 来创建合并财务报表。请参阅：使用单帐套的多公司会计 除实际余额之外，您还可以合并预算。如果计划合并预算，则子公司帐套和母公司帐套必须共用相同的日历。 如果组织的以下某个条件为真，则应使用 GCS： 公司需要不同的帐户结构。例如，一个公司可能需要六段科目表，而另一个公司可能只需要四段科目表。 公司使用不同的会计日历。例如，一个公司可能使用每周日历，而另一个公司可能使用每月日历。 公司在不同的国家（地区）经营，并要求它们使用当地货币。 注：如果要在启用了每日平均余额的多个帐套之间合并平均余额，则母公司帐套必须启用合并选项。请参阅：定义帐套 Oracle Applications 提供了以下两种方法，您可以使用它们来获得合并结果： 报表合并：定义 FSG 报表，它可以将存储在单帐套中的数据合并，或者将同一应用实例中各个不同帐套的数据汇总。 数据传送合并：适用于使用多帐套或多应用实例的全球性企业。您可以使用数据传送合并，将财务数据从不同的帐套和数据来源传送至单个合并帐套。您可以依据该合并帐套来报告和分析合并后的财务信息。 合并范围 您可以使用 GCS，根据需要从以下任何明细层合并业务范围： 任何来源：任何源系统（包括分类帐、数据库或其它会计系统）中的数据均可以使用 GCS 来合并。您可以使用可自定义的电子表格前端或开放合并接口将数据加载至 GCS。 任何科目表：子公司可以使用母公司的单独科目表来反映独特的会计操作实务，并满足当地法规的要求。GCS 使您可以合并不同的科目表。 任何日历：子公司可以使用与母公司不同的会计日历。GCS 使您可以合并不同的日历。 任何币种：子公司可以使用与母公司不同的本位币。GCS 会重估并折算所有子公司的余额，以确保合并结果的一致性。 任何明细层：合并明细事务处理、明细余额和汇总余额。 在需要方便地访问合并分类帐中的明细信息时合并事务处理。 在只需为选定帐户灵活地传送帐户明细时合并余额。 在只需将汇总帐户余额传送至合并分类帐时合并汇总余额。此方法要求较少的资源，从而可提高处理性能。 任何余额类型：合并任何余额类型；包括实际、平均、折算、预算和统计余额。 实施选项 您选择的合并流程取决于为满足全球会计操作要求所使用的帐套数。 帐套 一个帐套包括三个组件：本位币、会计日历和科目表。 使用单个帐套的会计操作 如果所有子公司均与母公司共用相同的帐套，并且全部在同一个应用实例中，则可以使用“财务报表生成器”报表引擎来合并财务结果。 使用多帐套的会计操作 如果各个子公司使用单独的帐套，您必须使用全球合并系统来执行数据传送合并，以便管理合并流程。 使用多应用实例的会计操作 如果某些子公司使用不同数据库实例中的不同帐套，或者使用非 Oracle Applications 来进行会计操作，您必须使用全球合并系统来执行数据传送合并，以便管理合并流程。 注：您需要执行附加步骤来将数据导入 GCS 实例。 建议：如果要维护多个应用实例中的多个帐套，建议您与 Oracle 顾问讨论您的合并需要。 合并流程步骤 每个公司均必须完成共同的合并步骤来合并财务结果。下表详细说明了每个合并实施选项： 合并步骤 仅限于报告 （单个帐套） 数据传送（多帐套）单个实例 数据传送（多帐套）多个实例 1. 定义帐套 所有子公司共用由相同科目表、会计日历和币种组成的单个帐套。 每个子公司和母公司均要求使用各自的帐套来满足经营或当地会计核算的需要。 在 GCS 母公司的数据库实例中创建虚拟帐套。每个帐套均表示完全不同的应用实例中的子公司帐套。提示：将类似的帐套分组，以限制虚拟帐套的数目。 2. 映射数据 不要求采取活动 必需 必需 ? 科目表中已暗示帐户映射。 将子公司的帐户值映射至合并母公司值，以确定如何将子公司余额累计至母公司。 将子公司的帐户值从虚拟帐套映射至母公司。 ? 注：由于此方法不要求使用映射集，因此您不能使用“合并层次结构浏览器”。 注：使用映射集将映射规则分组，以便使用“合并