中银香港（控股）有限公司信息披露政策摘要.PDF

中銀香港（控股）有限公司 信息披露政策摘要 信息披露政策根據有關法律 / 法規要求 / 規則而制定。 信息的定義 「信息」是指本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）對外發佈的一般信 息及對本集團上市證券或其衍生工具的價格、交易量或投資人的投資决策 産生重大影響的任何行爲或事項的有關信息，及按監管條例規定應及時報 告有關監管部門或上市地監管機構或通過指定媒體向社會公衆公告的其他 信息。 信息披露的形式 信息披露的形式主要以公告、報告 （包括定期報告及臨時報告）、新聞稿、 互聯網上發佈的信息及投資者、分析員或傳媒的簡報為主。無論以任何形 式發佈，均必須按照有關法律 / 監管規例的指定要求或本集團的內部規定 進行。 信息披露管理架構 本公司董事會必須確保本集團履行信息披露義務，並授權管理委員會監督 有關信息披露各項工作的落實、定期檢討本集團信息披露機制以及就評估 內幕信息進行審議，惟評估內幕信息的最終決定權由董事會行使。本公司 董事會亦須按香港聯合交易所有限公司 （「聯交所」） 《證券上市規則》 或其他監管規定要求審批內幕信息公告及其他有關的公告。 信息披露基本原則 本集團於信息披露上，必須遵循以下各項基本原則： 第 1 頁 共 6 頁 及時性：信息披露應在本政策第一條所述相關法律、法規、條例、規則及 其他規範性文件規定的時間內及時公開披露有關信息。 公平性：信息披露應同時對本集團證券或其衍生工具的所有投資者平等地 披露同一信息，以避免導致任何人士或任何類別人士在本集團的證券交易 上處於較其他投資者有利地位。 真實性：披露信息所包含的內容應當具有客觀基礎和事實的依據，如實反 映實際情況，不得有虛假記載。 準確性：披露信息的內容應當客觀精準，不得誇大其辭，不可具有誤導性 陳述。 完整性：披露信息內容應當完整並無遺漏、有關檔案齊備，格式符合規定 要求。 合規性：嚴格執行適用法律、法規、條例、規則及其他有關規定內的披露 要求。 自願性：在不違反任何規定的基礎上，本集團將主動和及時地披露對股東 和其他利益相關者投資決策具影響的信息，包括本集團戰略發展、經營理 念、本集團與利益相關者的關係等，以提高本公司在投資者心目中的形象 和公信力，並有助於樹立本集團在社會責任方面的良好形象。 此外，若本集團的上市證券或其衍生工具在超過一個交易所上市，本集團 以盡量接近同步的方式在其上市的所有市場披露內幕信息。一般而言 ，本 集團應確保在海外市場公佈的任何內幕信息，亦同時在香港公開發佈。若 內幕信息於香港收市期間在另一市場發佈，本集團將於香港下一個交易日 開市前在香港發佈有關信息。 第 2 頁 共 6 頁 信息類別  一般公開披露的信息 一般公開信息主要包括除內幕信息以外涉及本集團公司治理、基本信 息、關於業務運作、風險、經營情况的變化、證券發行交易安排、財 務會計事宜、本公司控股股東或其實際控權人及持本公司股份 5%以 上的股東變化等公司信息。  內幕信息 內幕信息包含兩項元素：（1 ）關於本集團、本公司股東或高層管理人 員、或本集團上市證券或其衍生工具；及 （2 ）並非普遍為慣常 （或 相當可能會）進行本集團上市證券交易的人所知，但該等消息或資料 如普遍為他們所知，則相當可能會對該等證券的價格造成重大影響。 本集團管有一份列舉可能涉及內幕信息事件或情況的清單並對其進 行定期重檢，以確保符合有關條例及法規要求。 豁免情況 為了在適時披露內幕信息的規定，與避免過早披露以致損害本集團合法權 益之間取得適當平衡，本集團將於以下情況暫不披露內幕信息： a. 如本集團已對內幕信息採取合理預防措施進行保密 ，而該保密措施已 確實防止信息外泄，本集團則毋須為下該等信息進行披露：  涉及未完成計劃或商議的信息 ；  屬商業秘密的信息 ；  關乎外匯基金或某執行中央銀行職能的機構 （包括香港以外地 方的機構）向本集團提供流動資金支援的信息 ；及  按相關法例已被證監