ChFP专业能力第四章风险管理与保险规划.doc

第四章风险管理和保险规划 　 第一部分：保险的基础知识 　　一、风险 　　(一)风险的概念 　　风险是指某种事件发生的不确定性。从广义上讲，只要某个事件的发生存在两种或者两种以上的可能，抑或某种行动或决策可能导致两种或者两种以上的 结果，都可以说这里面存在着风险。从狭义上讲，风险仅指损失发生的不确定性。在保险的理论分析和实务研究中，通常从狭义的角度理解和界定风险。具体来说， 就是保险标的损失发生的不确定性，包括风险是否发生的不确定性、何时发生的不确定性和产生损失程度的不确定性。 　　(二)风险的特征：客观性、普遍性、不确定性、可测性、发展性 　　(三)风险的构成要素 　　1、风险因素。风险因素是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性，或扩大损失程度的原因和条件。风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。 　　2、风险事故。风险事故又称为风险事件，是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失直接或外在的原因。 　　3、风险损失。风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失。风险损失通常是指可以用货币来计量的经济损失，它既包括风险事故发生时导致的直接损失，又包括由此引发的关联损失或称间接损失。 　　在保险实务中，一般将损失分为两种形态，即直接损失和间接损失。直接损失是指风险事故导致的财产本身损失和人身伤害，这类损失又可称为实质损 失;间接损失则是指由直接损失而引起的其他损失，包括额外费用损失、收入损失和责任损失等。在风险管理理论中，通常将损失分为四类，即实质损失、额外费用 损失、收入损失和责任损失。 　　4、风险载体。风险载体是指风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象。通常可以分为人身载体和财产载体。其中：人生载体是指人的身体、生命、健康、失业和老年人赡养等方面发生风险损失时的承载主体，它既可以是自然人，也可以是有形和无形财产。 　　(四)风险对财务状况的影响 　　1、在风险客观存在的情况下，为保证人们的生产和生活正常延续与进行，人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击。 　　2、风险所带来的物质损失会使人们消费水平降低。 　　3、损失还导致相应支出的增加。 　　(五)风险与保险的关系 　　保险是应用范围广泛的一种重要的风险管理手段。 　　风险与保险的关系：1、风险是保险产生和发展的前提;2、保险对风险管理也有着实质的影响;3、风险与保险存在着互制互促的关系。 　　二、保险 　　(一)保险的定义：保险是集合具有同类风险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因约定风险事故所致经济损失或由此而引起的经济需要进行补偿或给付的行为。 　　1、从经济角度看，保险是一种经济行为，是一种金融行为，是一种分摊损失的财务安排。 　　2、从法律角度看，保险是一种合同行为，保险双方的权利义务在合同中约定，保险合同中所载明的风险必须符合特定的要求。 　　(二)保险的特性：经济性、互助性、契约性、科学性、 　　(三)可保风险应具备的理想条件 　　1、必须是纯粹风险。2、风险所致的损失可以预测。3、损失的程度不要偏大或偏小。4、存在大量同质风险单位。5、损失的发生纯属意外。 　　(四)保险的分类 　　1、按保险性质分类。保险可以分为商业保险、社会保险和政策保险。 　　2、按保险标的分类。以保险标的作为标准分类，保险可以分为财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险。 　　3、按风险转移层次分类。保险可以分为原保险、共同保险、重复保险和再保险。 　　4、按照实施方式分类。保险可以分为自愿保险和强制保险两种形式。 　　(五)保险的职能和作用 　　1、保险基本的职能：分散风险、补偿损失、 　　2、保险的派生职能：融通资金、防灾防损、社会管理职能、分配职能 　　3、保险的作用 　　(1)保险在微观经济中的作用：1)有助于受灾企业及时恢复生产经营;2)有利于企业加强经济核算;3)有助于促进企业加强风险管理;4)有利于安定人民生活;5)能够提高企业和个人信用;6)有利于均衡个人财务收支;7)有助于民事赔偿责任的履行。 　　(2)保险在宏观经济中的作用：1)有利于社会再生产的顺利进行;2)有利于国民经济持续稳定的发展;3)有利于科学技术的推广应用;4)有利于社会的安定;5)有利于推动社会经济交往;6)有利于增加外汇收入，增强国际支付能力。 　　(六)改革开放后中国保险业的发展状况 　　1、保险业务发展迅速，规模不断壮大。 　　2、保险经营主体有了较大发展。 　　3、保险法律法规不断完善。 　　4、保险市场的对外开放度不断加大。 　第二部分：保险的的基本原则和保险合 　　一、保险的基本原则 　　(一)最大诚信原则 　　1、最大诚信原则的含义 　　最大诚信原则可表述为：保险合同当事人在订立保险合同时及