元大金融控股股份有限公司诚信经营守则.PDF

元大金融控股股份有限 公司誠信 經營守則 100 年10月 25日第 五屆第 二十次董事會通過 104 年3月 30日第 六屆第 二十八次董事會通過修正 第 1條 （訂定目的及適用範圍 ） 本公司為建立誠信 經營之企業文化及健 全發展 ，特訂 定本守則 。 本守則 適用範圍及於本公司之子公司 、直接或間 接捐助基金累計 超過百 分之五 十之財團 法人及 其他具有實質 控制能 力之機構或 法人等集團 企業與組織。 第 2條 （禁止不誠信行為） 本公司之董事、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者（以下簡稱 實質控制者），於從事商業行為之過程中，不得直接或間接提供、承諾、要 求或收受任何不正當利益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等不 誠信行為，以求獲得或維持利益（以下簡稱不誠信行為）。 前項行為之對象，包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員，以及任何 公、民營企業或機構及其董事（理事）、監察人（監事）、經理人、受僱 人、實質控制者或其他利害關係人。 第 3條 （利益之態樣 ） 本守則所稱利 益 ，其利 益係指任何有價值之事 物 ，包括任何 形式或名 義之金 錢 、餽贈 、佣 金、職位 、服 務 、優待 、回扣等。但屬 正常社 交禮俗 ，且係偶 發 而無影響 特定權利 義務之虞時 ，不在此限 。 第 4條 （法令遵循） 本公司應遵守公司法、證券交易法、商業會計法、政治獻金法、貪污治罪條 例、政府採購法、公職人員利益衝突迴避法、上市上櫃相關規章或其他商業 行為有關法令，以作為落實誠信經營之基本前提。 第 5條 （政策） 本公司應本於廉潔、透明及負責之經營理念，制定以誠信 為基礎之 政策，並建 立良好之公司治理與風險 控管 機制 ，以創造永續發展 之經營環境。 第 6條 （防範 方案） 本公司制定以誠信為基礎之政策，應訂定具體誠信經營之作法及防範不誠信行 為方案（以下簡稱防範方案），包含作業程序、行為指南及教育訓練等。 本公司訂定防範方案，應符合公司及集團企業與組織營運所在地之相關法 令。 本公司於訂定防範方案過程中，宜與員工、工會 、重要商業往來交易對象或 其他利害關係人溝通。 1 第 7條 （防範 方案之範圍） 本公司訂定防範方案時，應分析營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活 動，並加強相關防範措施。 本公司訂定防範方案至少應涵蓋下列行為之防範措施： 一、行賄及收賄。 二、提供非法政治獻金。 三、不當慈善捐贈或贊助。 四、提供或接受不合理禮物、款待或其他不正當利益。 五、侵害營業秘密、商標權、專利權、著作權及其他智慧財產權。 六、從事不公平競爭之行為。 七、損害利害關係人之權益。 第 8條 （承諾 與執行 ） 本公司及集團企業與組織應於規章及對外文件中明示誠信經營之政策，以及 董事會與管理階層積極落實誠信經營政策之承諾，並於內部管理及商業活動 中確實執行。 第 9條 （誠信 經營商 業活動 ） 本公司應本於誠信經營原則，以公平與透明之方式進行商業活動。 本公司於商業往來之前，應考量代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易 對象之合法性及是否涉有不誠信行為，避免與涉有不誠信行為者進行交易。 本公司與代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象簽訂 之契約，其內 容應包含遵守誠信經營 政策及交易相對人如涉有不誠信行為時 ，得隨時終止