PPP项目分享_图文.pptVIP

1、PPP合同主要条款 8、移交条款 （1）政府移交资产：重点约定政府向社会资本主体移交资产的准备工作、移交范围、履约标准、移交程序及违约责任等。 （2）社会资本方移交项目：重点约定社会资本主体向政府移交项目的过渡期、移交范围和标准、移交程序、质量保证及违约责任等。 （3）项目合同应明确各方在移交工作中违约行为的认定和违约责任。可视影响将违约行为划分为重大违约和一般违约，并分别约定违约责任。 1、PPP合同主要条款 9、担保条款 （1）约定项目合同各方的履约担保事项，明确履约担保的类型、提供方式、提供时间、担保额度、兑取条件和退还等。 （2）对于合作周期较长的项目，可分阶段安排履约担保。 10、保险条款 （1）项目合同应约定工程建设期需要投保的险种、保险范围、保险责任期间、保额、投保人、受益人、保险赔偿金的使用等。 （2）项目合同应约定运营期需要投保的险种、保险范围、保险责任期间、保额、投保人、受益人、保险赔偿金的使用等。 2、PPP合同的风险 2.1 政治风险 （1）审批延误风险 审批延误风险只要是指由于项目的审批程序过于复杂，导致立项周期过长和项目成本过高，且批准之后对项目的性质和规模进行必要的商业调整非常困难，给项目的正常运作带来威胁，比如某些行业里一直存在的成本价格倒挂现象。 （2）政治决策失误风险 政治决策失误是指由于政府的决策程序不规范、官僚作风、缺乏PPP项目运作经验和能力、前期准备不足和信息不对称等导致项目决策失误的风险。 2、PPP合同的风险 （3）政治反对风险 政治反对风险是指由于各种原因导致公众利益得不到保护或受损，从而引起指正甚至公众反对项目建设所造成的风险。 （4）政府信用风险 政府信用风险是指政府不履行或拒绝履行合同约定的责任和义务而给项目带来直接或间接危害的风险，以及项目相关的基础设备、配套设备不到位引发的风险。 2、PPP合同的风险 （5）政府官员腐败风险 政府官员腐败风险是指政府或官员或其代表利用其权力影响力要求或索取不合法的财物，直接增加项目公司在关系维持方面的成本，并加大了政府在将来的违约风险。 2、PPP合同的风险 2.2 法律风险 （1) 法律及监管体系不完善 PPP项目涉及的法律法规比较多，我国PPP项目还在起步阶段，现有的PPP立法，层次较低、效力较差、相互之间存在某些冲突、可操作性差、部门利益之争等原因造成的风险。 (2) 法律变更风险 由于执行、颁布、修订、法律解释、政策改变等导致项目的合法性、市场需求、收费、合同的有效性等变化，从而危害到项目的正常建设和运行，甚至导致项目终止或失败。 2、PPP合同的风险 (3) 民事、行政、刑事责任风险 在项目中的一些不法行为所导致的法律风险，比如环境污染、滥用职权、安全事故等。 2、PPP合同的风险 2.3 市场风险 (1) 项目唯一性风险 指政府或其他投资人新建或改建其他相似项目，导致对该项目形成实质性商业竞争而产生的风险，从而引发市场需求变化风险、市场收益风险、信用风险等一些列后续风险。 (2) 融资风险 指由于融资结构不合理、金融市场不健全、融资的可及性等因素引起的风险，其中最主要的表现形式是融资困难，如逾期未能完成融资，可能导致中标资格被取消等后果。 2、PPP合同的风险 (3) 市场收益不足风险 指项目运营后的收益不能收回投资或不能达到预定水平的风险。 (4) 市场需求变化风险 指由于经济环境、社会环境、人口变化、法律法规调整等因素使市场需求发生变化，导致市场预测与实际需求之间出现差异而产生的风险。 (5) 收费变更风险 指由于PPP产品或服务的收费价格过高、过低或者收费调整不弹性、不自由导致项目公司的运营收入不如预期而产生的风险。 2、PPP合同的风险 2.4 税收、利率、外汇、通货膨胀、环保等社会管理风险 指包括中央或地方政府的税收政策变更、市场利率变动的不确定性、外汇汇率变化和兑换风险、物价上升或货币购买力下降、政府或社会团体对项目的环保要求提高等导致的风险。 三、PPP项目落地 1、投资建设合同 2、工程施工合同 3、购买服务协议 4、运营合同 四、PPP项目的移交 1.项目移交方案 2.项目公司清算方案 3.股东股权转让 五、工作重点及注意事项 1、PPP项目为主流，加强学习和培训。 2、公司业务向前后延展，SPV公司履行甲方职责，介入项目前期立项、融资，以及后期养护运营等业务。 3、大商务、大经营思维 4、四大合同关系和融资到位是大指标成败关键 PPP项目资金 1、投资回报 2、融资成本：贷款利率、融资费用 3、注册资本金投入节奏（与产值匹配） 4、放款时间节点（与产值匹配） 5、税务安排—合理避税 6、运营期收入、成本，SPV公司管理费用 * * LOGO LOGO LOGO LOGO L