总账初始设置实验(共4节).docVIP

实验三 总账初始设置实验 一、实验目的 通过上机实习，使学习者进一步理解总账系统初始化的作用。掌握进行总账主体账簿和辅助系统初始设置的操作技能。 二、实验准备 正确完成系统管理的全部实验。 三、实验资料 1．业务控制参数 凭证制单时，采用序时控制（不能倒流），进行支票管理与资金及往来赤字控制，客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，进行预算控制方式。 账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。 数量小数位和单价小数位2位，会计日历为1月1日～12月31日，部门、个人、项目按编码方式排序。 2．2004年1月份期初余额表 （1）2004年1月份会计科目及期初余额表。 科目名称 账类 方向 借方金额 贷方金额 1001现金 指定科目 借 6390 1002银行存款 指定科目 借 4338236 100201工行存款 借 2458236 100202建行存款 借 1880000 1009其他货币资金 借 10000 1101短期投资 借 60000 1102短期投资跌价准备 借 1111应收票据 借 40000 1121应收股利 借 1122应收利息 借 1131应收账款 客户往来 借 750000 1133其他应收款 个人往来 借 5000 1141坏账准备 贷 13400 1151预付账款 供应商往来 借 30000 1201物资采购 借 121101铝合金 数量金额 公斤 121102耐热钢 数量金额 公斤 121103合金铸铁 数量金额 公斤 121104铬 数量金额 桶 1211原材料 借 58900 121101铝合金 数量金额 9000 公斤 3000 121102耐热钢 数量金额 16000 公斤 8000 121103合金铸铁 数量金额 1500 公斤 1500 121104铬 数量金额 32400 桶 1620 1231低值易耗品 借 47968 1232材料成本差异 借 1920 1230 123201铝合金 借 300 123202耐热铜 借 1200 123203合金铸铁 借 30 123204铬 借 1620 1243库存商品 借 235100 124301产成品 借 95500 环 数量金额 26500 件 5000 环 数量金额 69000 件 10000 塞 数量金额 139600 件 4000 124302半成品 借 塞毛坯 数量金额 101000 件 5000 1281存货跌价准备 贷 1301待摊费用 借 6000 1401长期股权投资 借 300000 140101华美科技－投资成本 借 300000 1402长期债券投资 借 118000 140201债券投资－国库券（面值） 借 100000 140202债券投资－国库券（应计利息） 借 18000 1421长期投资减值准备 贷 1501固定资产 借 1502累计折旧 贷 2991453 1601工程物资 借 26000 1603在建工程 借 5800000 1701固定资产清理 借 1801无形资产 借 122500 180101凹顶活塞生产工艺 借 64000 180102活塞环－油环生产工艺 借 58500 1901长期待摊费用 借 90900 1911待处理财产损溢 贷 2101短期借款 贷 1000000 2111应付票据 贷 190900 2121应付账款 供应商往来 贷 80000 2131预收账款 客户往来 贷 120000 2151应付工资 贷 698236 2153应付福利费 贷 744062.50 2161应付股利 贷 540000 216101国有股 贷 324000 216102职工股 贷 216000 2171应交税金 贷 68842 217101应交增值税 贷 0.00 项税额 贷 0.00 项税额 贷