信用证欺诈与银行风险防范.pdfVIP

如何预防和识别信用证欺诈，并积极采取有效的防范措施，这对银行 保护资金安全，保护自身在国际银行业界的信誉都是至关重要的。 本文分为四个部分进行阐述，提出了作者的观点。 文章的第一部分简要指出信用证欺诈产生的原因。即：信用证自 身的特点，信用证的复杂性和高额利润。 文章的第二部分按被欺诈对象(开证行／保兑行，通知行／议付行， 进出口商，出口商)分类，结合案例归纳了信用证欺诈的种类，并由 此分析信用证欺诈给银行带来的风险； 文章第三部分阐述信用证欺诈的救济问题，主要是司法救济问 题，包括信用证欺诈例外原则和我国关于信用证欺诈的司法解释，同 时以案例说明信用证司法救济的风险； 文章第四部分首先分析了国内银行在防范信用证欺诈风险时所 普遍存在的问题，然后针对这些问题并结合案例，分别从业务流程方 面；内部制度建设方面；人员培养方面；‘客户群体培育方面；外部资 源利用方面和市场调研方面阐述了作者对银行在信用证欺诈风险防 范中应采取的措施建议， 本文采用理论研究与实证研究相结合、一般概括与案例剖析相结 合的方法，对信用证欺诈的种类以及其给银行带来的风险进行了较为 全面系统的阐述，并针对国内银行在信用证欺诈防范中普遍存在的问 题进行了剖析，结合作者工作的实际经验，提出了我国银行防范信用 证欺诈风险的具体措施建议，以期望对我国商业银行更好的防范和降 低信用证欺诈风险做出有益的探索。 关键词：信用证欺诈风险银行救济防范 ABSTRACT Lettersof oneofthe Usedmeansof credit(L／C)is widely it all instrumentfor tradesettlement．AndiSalso international important tradefiaance．It solvethe 0ftrustininternationaltrade． partially problems CustomsandPracticefor The Documentary UCP500，i．e．Uniform No．500，revisedbyInternationalChamberof Credits—publication theworld Commercein1 thebanksallover 993，iswidelyacceptedby business， whendealwithL／C they iS iSitSbasic Letterofcredit documentarytransaction．Independence the bankundertaketoeffect rule．Thisrule that issuing payment implies L／Cas underL／Cas asthe documentswiththe long presented comply