我国反洗钱法律制度研究.pdfVIP

社会各界呼吁尽早出台专门的反洗钱法，对洗钱行为进行法律规 制。以反洗钱法为核心构建多层次的和全面的反洗钱法律体系已追在 眉睫。本文试图通过分析比较国际组织和相关国家的反洗钱规定，并 借鉴国内理论研究成果，深入分析研究我国反洗钱法律制度，以期为 完善中国的反洗钱法律体系提出合理建议。本文首先对洗钱这一概念 进行了界定，并引入国际现行发展的动态对洗钱概念进行了补充。而 后对英美反洗钱法律规范发展作了详尽的介绍：通过对照国内外反洗 钱立法状况，指出了我国反洗钱立法的缺陷，，并提出解决路径。 全文共分四章。 ‘导言部分简要介绍了本文选题的立意，以及所采用的研究方法。 第一章探讨了洗钱的基本问题。首先在比较分析有关条约和相关 国家的洗钱定义的基础上，将洗钱界定为：隐瞒或掩饰犯罪收益的真 实来源和性质，使其在形式上合法化的行为。其次概括出洗钱的主要 特征：洗钱的主要目的不是为了赢利，而是为了使犯罪所得赃款尽快 “合法化”。表现为洗钱者有预谋、有计划地利用国内或国际金融系 统或海关、娱乐场所等，实施复杂的金融或者其他交易。再次，通过 分析洗钱的危害指出反洗钱的必要性。最后从价值论角度分析反洗钱 立法的价值。 第二章分析考察了与反洗钱有关的条约以及国际组织的决议、建 议和申明，指出在国际合作的推动下，反洗钱法律制度在国际上得以 确立和发展。本章首先分析了反洗钱国际法律制度萌芽的情况，指出 国际社会逐步认识到洗钱的危害，并确立了反洗钱的法律制度。由于 国际社会控制恐怖主义犯罪和腐败犯罪等严重犯罪以及维护国际金 融安全的需要，反洗钱法律不断发展完善，洗钱的上游犯罪也有扩张 的趋势。本章还重点介绍了主要国际组织的反洗钱措施(关于洗钱问 题的四十项建议和关于反恐怖融资九项特别建议)以及英美的反洗钱 法律制度，并从中总结对我国立法的启示。 第三章对我国反洗钱法律制度的现状和存在缺陷进行了深入的 探讨、剖析。指出在《刑法》、《中国人民银行法》和《商业银行法》 中的有关规定、国务院制定的有关行政法规以及中国人民银行制定的 有关部门规章的基础上已经初步建立了反洗钱法律制度，但还存在很 多不足。反洗钱法律资源方面存在结构性缺陷等诸多问题，不足以形 成合力，难以发挥应有的作用。本章着重分析了我国反洗钱法律制度 存在的主要问题。一是反洗钱法律制度尚未健全，在独立的反洗钱法 律及行政法规缺失的情况下，各部门、各方面协作开展反洗钱的行动 就无法得到有效的制度保障。二是缺乏反洗钱预防性法律规定，反洗 钱防范、监控工作涉及诸多部门和行业，现行反洗钱规章，只确立了 银行业金融机构反洗钱工作的基本原则和主要制度，但对证券、期货、 保险、房地产等领域，彩票、拍卖、典当、租赁、贵金属交易等行业， 律师、会计、审计、资产评估等中介机构，对客户身份识别、可疑交 易报告等反洗钱职责、义务没有明确规定。三是反洗钱刑事立法亟待 修改，我国现行刑法关于洗钱罪的规定是在对洗钱犯罪的国际性或跨 国性认识不足的情况下制定的，它只能是一个过渡性的规定，仍然存 在诸多不足需要修改完善。四是金融机构反洗钱法规有待完善，一方 面，我国反洗钱法律法规及规章的适用范围没有涵盖整个金融机构； 另一方面，由于其效力和适用范围的局限，影响了反洗钱工作的效果。 并且，金融机构的内控制度，以及国家对其的“利益激励与补偿机制” 也急需改进和完善。 第四章针对我国反洗钱法律体制的不足，提出了我国反洗钱法律 体制的构建建议。面对国际反洗钱的严峻形势及国内反洗钱工作的不 足，我国应多管齐下，加快构建反洗钱体系，筑起反洗钱大堤。首先， 应修改完善刑法的有关规定。借鉴国际惯例和国外立法经验，扩大洗 钱罪的外延，同时加大对洗钱罪的处罚力度。其次，时机成熟时出台 专门的《反洗钱法》，完善法制法规体系。再次，修改完善其他金融 基本法，应对《中国人民银行法》、《商业银行法》、《证券法》、《保险 法》、《信托法》等金融基本法进行修改。第四，修改完善有关反洗钱 法规、规章。我国现有的金融法规应借鉴和参考国际组织和有关国家 的反洗钱立法经验和建议，并对其进行清理和规范，使之与国际接轨。 第五，加强与国际组织和其他各方在反洗钱方面的交流与合作。一是 要积极争取加入反洗钱国际组织，积极参加有关打击沈钱犯罪的国际 公约、条约、协定和国际组织。二是加强与各国金融组织的合作。三 是与世界各主要国家和地区反洗钱工作部门建立反洗钱双边合作关 系，在多边和双边的框架内，开展反洗钱信息交流。本章最后，对如 何建立我国银行业反洗钱制