物流公司培训手册.docx

目录第一章物流公司的业务介绍3一、物流公司的相关业务31.合同的签订32.合同在ERP系统中的录入33.合同在ERP系统中的执行34.分部如何区分该合同是代付款还是直供合同？35.订单的制作36.商品的入库47.商品的降价48.商品的退厂59.与厂家的结算510.物流与分部的结算5二、相关物流公司核算制度6三、物流公司各项收入、费用的还原规则6(一)直供品牌收入的还原规则6(二)代付款品牌收入的还原方式和时间8(三)物流公司发生的税金，费用等支出及补贴收入的还原8第二章分部相关岗位的设置10一、分部物流结算会计10二、物流注册地税务会计10第三章代付款品牌的结算流程图及说明10一、分部相关岗位工作内容101.代付款结算会计日常工作内容102.分部配送会计工作内容11二、代付款操作流程图12三、流程图说明13第四章直供品牌的结算流程图及说明23一、直供结算会计的工作内容23二、直供结算的流程图24三、直供结算流程图说明25第五章代付款品牌收入流程及说明28一、代付款品牌收入操作流程图28二、流程图说明30三、同步报表的制作及报送过程37第六章直供品牌收入会计的工作39一、直供品牌补利、分部自己争取合同外费用资源的操作39(一)直供品牌补利39(二)分部自己争取合同外费用资源43二、总部采销和财务联合下发的推广服务费（单台、总额）及其他促销费45(一)流程图45(二)流程图说明46三、物流直供品牌收入报表的报送49(一)报表介绍49(二)报表要求49(三)物流直供报表的制作501.推广服务费部分502.其他服务费523.直供报表的核对55第七章分部核对物流往来账操作流程55一、分部物流结算会计对账要求55二、具体流程55(一)进入NC系统导数55(二)制作物流往来账表61(三)差异查找与填列61第八章分部总账会计的工作62一、对账及时62二、熟悉分部帐务处理63三、编制调节表63第九章物流注册地税务会计65一、新开物流公司前期准备工作65二、开具增值税发票流程651、开具增值税专用发票652、邮寄发票663、核对工作674、抄报税工作67三、发票存量控制68四、开票工作68五、折让的办理68六、认证增值税发票68七、报税69八、其他69第一零章物流公司注册地的相关规定69一、货币资金的管理（包括现金、现金支票、转帐支票等的管理）69（一）现金的管理69（二）物流注册地帐户管理70（三）支票的购买、保管与使用71二、印章的管理71（一）印章的保管71（二）印章的使用71三、费用及其他支出的管理72前言由于物流公司的业务操作和会计核算都是在遵循公司下发的收入结算管理制度、会计核算制度前提下开展的业务，本手册对于在收入结算培训手册中已经阐述的内容不做重复，只是针对物流操作的特殊之处做相关叙述。物流公司的业务介绍物流公司的相关业务合同的签订无论是代付款还是直供、集采、临采均以物流公司为合同主体签订的购销合同，合同全部由总部经营战略中心负责按授权签订。合同在ERP系统中的录入合同的录入-总部经营战略中心总部下发执行合同的文件：明确合同的执行时间、是直供还是代付款、分部所属物流公司、供应商的定义等内容。合同在ERP系统中的执行分部执行合同：依据文件属性选择物流属性，供应商选择物流属性。总部物流执行合同分部如何区分该合同是代付款还是直供合同？根据总部下发的执行合同的文件或通知，文件中明确该品牌的业务类型是代付款还是直供、集采、临采。定义供应商时凡直供、集采、临采均要在供应商名称后面加直供、集采、临采字样。订单的制作代付款和直供操作不同代付款：分部根据自身的采购需求，由分部业务在分部系统中制作订单。直供/集采/临采：总部业务汇总分部上报的需求，统一在总部ERP系统中制作订单。分部业务在系统中进行接收转化为分部自己的订单。采购模式总部分部代付款采购自动接收分部的订单分部根据自身的采购需求，由分部业务在分部系统中制作订单。直供/集采/临采总部业务汇总分部上报的需求，统一在总部ERP系统中制作订单。分部业务在系统中接收总部制作的订单，转化为分部自己的订单。商品的入库无论何种类型，操作相同。所有物流品牌的商品均由供应商按订单将商品直接送达国美各地分部的配送中心。分部：配送中心负责收货，会计审核入库单总部物流：待分部ERP系统日结后，物流ERP系统自动接收所有分部的入库信息，根据商品定义的物流属性自动生成各个物流的入库凭证。采购类型分部总部代付款配送中心负责收货，会计审核入库单待分部ERP系统日结后，物流ERP系统自动接收所有分部的入库信息，根据商品定义的物流属性自动生成各个物流的入库凭证。直供/集采/临采同上同上商品的降价业务类型分部总部代付款分部自行和厂家谈判取得确认函，自行在系统中做变价自动接收分部的变价单，自动生成物流的变价单。直供/集采/临采总部