天宝股份：内部控制自我评价报告 2011-02-19.pdfVIP

大连天宝绿色食品股份有限公司 内部控制自我评价报告 大连天宝绿色食品股份有限公司 内部控制自我评价报告 一、公司的基本情况 大连天宝绿色食品有限公司前身为大连天宝绿色食品有限公司，成立于1997 年9 月25 日，注册资本为人民币150 万元，天宝有限股权共发生过四次变更，于2001 年3 月，天宝 有限增资完成后，注册资本变为 1,583 万元。根据天宝有限2001 年4 月6 日召开的股东会 决议，并经大连市经济体制改革委员会以大体改委发[2001]58 号文批准，天宝有限整体变更 为大连天宝绿色食品股份有限公司，股本设置以天宝有限截止2001 年3 月31 日经审计的净 资产数额为基础，折为2,073 万股。自变更设立以来，本公司的股本和股权共发生过五次变 更，注册资本变更为5,200 万元。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]190 号文核准，本公司于2008 年2 月15 日 首次公开发行人民币普通股1,800 万股，发行后公司注册资本为7,000 万元。2008 年2 月28 日起在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易，证券简称“天宝股份”，股票代码“002220 ”。 经大连天宝绿色食品股份有限公司2008 年第二次股东大会审议通过，以2008 年6 月30 日 公司总股本7,000 万股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增4 股，共计转增2,800 万股，公司总股本变更为9,800 万股。2010 年4 月22 日，经二〇〇九年年度股东大会审议 通过，以2009 年12 月31 日公司总股本9,800 万股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，共计转增9,800 万股，公司总股本变更为19,600 万股。 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司建立内部控制制度的目标 本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制存在固有局限性， 故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境 及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司 将立即采取整改措施。 （二）公司内部控制的建立遵循的基本原则 1．合法性原则。公司各项内部控制制度和措施的建立符合《公司法》、《证券法》、《会 计法》、财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》以及《上市公司内部控制指 引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等相关法律法规的规定； 2 大连天宝绿色食品股份有限公司 内部控制自我评价报告 2 ．有效性原则。公司全体员工均自觉维护内部控制的有效执行，内部控制建立和实施 过程中存在的问题能够得到及时地纠正和处理； 3 ．全面性原则。公司内部控制体系约束公司内部的各个部门和生产经营的各个环节， 任何部门和个人都必须遵守公司内部控制的各项规定； 4 ．制衡性原则。根据实际情况对公司各项业务活动合理设置分工，坚持不相容职务相 互分离；确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 5 ．适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相 适应，并随着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善； 6 ．成本效益原则。内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成 本达到最佳的控制效果。 三、公司的内部控制制度与控制程序 （一）内部环境 1．法人治理结构 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》和其他 有关法律、法规制定了《大连天宝绿色食品股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章 程》”）《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、 《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系工作 制度》、《募集资金管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内部审计制度》和《董事会各 专业委员会实施细