现代商业银行信贷风险模型的比较及分析.pdf

现代商业银行信贷风 险模 型 的比较与分析 C om P arison an d A n a lysis of M od ern C om m ereia lB an k C red it 凡 sk M od els 学位 申请 人 : 年 级 : 2 0 0 7 学 科 专 业 : 研 究 方 向 : 指 导 教 师 : 司惠 定 稿 时 间 : 摘 要 摘 要 《巴塞 尔 协 议 》第 31 条 指 出 : “银 行 的管 理 需 要 防备 各种 不 同的风 险 ， 对 大 多 数 银 行 来 说 最 主 要 的是信 贷 风 险 ， 即对 方 不 能还 款 的风 险 ”。这 是 国 际商 业 银 行 经 营 管 理 历 史 经 验 的深 刻 总 结 ， 同时 也 说 明 了信 贷 风 险是 商 业 银 行 面 临 的主 要 风 险 。作 为金 融 市场 中最 古 老 的也 是 最 重 要 的金 融风 险 形 式 之 一 的信贷 风 险一直 是 银 行 风 险管理 的重 点和 难 点 ，尤 其 是 随着 生产 力 的发 展 和社 会 的进 步 ，世 界 经 济一 体化趋 势 的加 强 以及 我 国加 入 WT O 后 金 融 业准 入 制 的实施 ，各 国商业 银 行 面 临 的竞 争 更加 激 烈 ，在 这 种 情 况 下 ，加 强 对 商 业 银 行 信 贷 风 险 的量化 研 究显 得 尤 为 重 要 。 目前我 国信贷 风 险管理 的技 术和 水平 相 对 比较 落 后 ，在 理 论 上还 有 很 多 问题 没 有解 决 ，对 信 贷 风 险 的量化 研 究也 是 刚 刚起 步 。和 国际上 发达 国家 的 商业 银 行相 比，我 国商业 银 行 的信 贷 风 险在 质 量 管 理 中存 在着 如 下 问题 : 1) 信 贷 管 理机 制 不 健 全 ; 2) 信贷 管 理方 法和 手 段 落 后 ; 3) 信 贷 风 险管 理 机 构 不 完 善 ; 4) 不 良贷 款 比例 高 ; 5) 银 行 自有 资本 充 足 率低 。虽 然 西方 学 者 在 银 行 信 贷 风 险 管 理 上 形 成 了一 套 比较 先进 的 管 理 理 论 和 科 学 的定性 分 析 方 法 ，并 且 还 建 立 了相 应 的风 险管理 模 型进 行 定 量 分 析 ，然 而 国 内银 行 和 西 方 国家 的银 行 无 论 是在 银 行 经 营环 境 上 ，还 是 在 管 理 机 制 上 都存 在 较 大 的差 异 ， 西方 的风 险管 理 模 型 是 否适 合 我 国的商业 银 行 ? 这 是 我 们 函待 解 决和 分 析 的 问题 。因此 本 文 试 图通 过对 现 代 内部评 级 模 型 的对 比分 析 来探 索此 问题 。 本 文共 分 为 6 章 ，每 部 分 按 照 一 定 的逻 辑顺 序 逐 步展 开论 述 ，具 体 安 排 如 下 : 第 一 章 绪 论 ，介 绍 了 问题 的提 出、选 题 的 目的和 意义 、论 文 的结 构 安排 和论 文 的研 究 方 法 及 其 创 新 点 四个 方 面 内容 。在 问题 的提 出中主要 讨 论 了银 行 风 险 的分 类 和 概 念 ，指 出 了信 贷 风 险在 众 多银 行 风 险 中 的特 殊 地位 ，重 点 介 绍 了我 国商 业 银 行 信 贷 风 险 的现 状 和 在 目前经 济 环 境 下 面 临 的挑 战 ; 在 选 现 代 商业 银 行 信贷 风 险模 型 的 比较 任、分 析 题 的 目的和 意 义 中首 先 指 出 了我 国商 业 银 行 面 临 的 主 要 问题 ，然 后 介 绍 了 巴 塞 尔委 员会颁 布 的 《新 巴塞 尔 资本 协 议 》草 案 关 于 信贷 风 险管 理 的基 本 要 求 ， 进 一 步 说 明 了我 国商 业 银 行 采 用现 代 信 贷 风 险管 理 方 法 和 建 立 量 化 风 险度 量 方 法 的意 义 、必 要 性 及 挑 战性 ; 在 论 文 的结 构 安 排