嘉铭激光-全国中小企业股份转让系统.PDF

武汉嘉铭激光股份有限公司 推荐报告 长城证券股份有限公司 关于推荐武汉嘉铭激光股份有限公司 股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 推荐报告 主办券商 长城证券股份有限公司 武汉嘉铭激光股份有限公司 推荐报告 目录 目录 1 一、尽职调查情况2 二、公司符合挂牌条件2 （一）公司依法设立且存续满两年 2 （二）公司业务明确，具有持续经营能力 3 （三）公司治理机制健全，合法规范经营 3 （四）股权明晰，股票发行和转让行为合法合规 4 （五）主办券商推荐并持续督导 6 （六）公司不存在《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答-关于挂牌条件适用若 干问题的解答（二）》中挂牌准入负面清单限制情形 6 三、内核程序及内核意见7 四、推荐意见及推荐理由8 五、提请投资者关注的事项9 （一）技术风险 9 （二）客户开发风险 9 （三）下游行业风险 9 （四）公司内部控制制度尚未运作成熟的风险 9 （五）应收账款余额较大的风险 9 （六）税收优惠政策变动风险 10 （七）公司不规范使用信用证的风险 10 （八）销售季节性的风险11 1 武汉嘉铭激光股份有限公司 推荐报告 根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）发布的《非上市公众 公司监督管理办法》，以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称 “全国股份转让系统公司”）发布的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》、《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）》等管理 规定，武汉嘉铭激光股份有限公司 （以下简称“嘉铭激光”或“公司”）就其股 票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜经过股东大会批准，并向 全国股份转让系统公司提交了股票挂牌申请，向中国证监会提交了股票在全国股 份转让系统公开转让的申请。 根据全国股份转让系统公司发布的《主办券商尽职调查工作指引（试行）》， 我公司对的业务、公司治理、财务状况、持续经营能力、合法合规等事项进行了 尽职调查，根据全国股份转让系统公司发布的《主办券商推荐业务规定（试行）》 对嘉铭激光股票申请挂牌出具本推荐报告。 一、尽职调查情况 长城证券推荐嘉铭激光挂牌项目组（以下简称 “项目组”）根据《全国中小 企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》的要求，对公司进行了 尽职调查，调查的主要事项包括公司的基本情况、历史沿革、独立性、关联交易、 同业竞争、规范运作、持续经营、财务状况、发展前景、重大事项等。 项目组与公司高管及员工进行了交谈；查阅了公司章程、“三会”（股东会 或股东大会、董事会、监事会）会议记录、公司各项规章制度、会计凭证、会计 账簿、审计报告、工商行政管理部门登记资料、纳税凭证等；了解了公司的生产 经营状况、内控制度、规范运作情况和发展计划。 通过上述尽职调查，项目组出具了《推荐武汉嘉铭激光股份有限公司股票进 入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让尽职调查报告》。 二、公司符合挂牌条件 （一）公司依法设立且存续满两年 公司前身为1996 年3 月25 日成立的武汉嘉铭精密仪器有限公司，2016 年6 月，整体变更为武汉嘉铭激光股份有限公司。有限公司的设立和整体变更为股份 公司均依据《公司法》等法律、法规及规章的规定向公司登记机关申请登记，并